資金管理課程大綱課程大綱一、理念篇資金的表現(xiàn)形態(tài)資金的特性資金的運(yùn)動(dòng)方式流動(dòng)資金的表現(xiàn)形式固定資金的表現(xiàn)形式二、資金核算篇現(xiàn)金核算存款核算票據(jù)核算資金成本核算案例：運(yùn)用營(yíng)運(yùn)資金進(jìn)行財(cái)務(wù)報(bào)表的詳細(xì)分析三、資金報(bào)告篇現(xiàn)金日?qǐng)?bào)現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)快報(bào)現(xiàn)金流量表編制現(xiàn)金利潤(rùn)差異調(diào)節(jié)表編制四、資金預(yù)算篇現(xiàn)金存量預(yù)算應(yīng)收帳款預(yù)算負(fù)債預(yù)算資產(chǎn)預(yù)算資本性支出預(yù)算融資方案制定及資金成本預(yù)算資金預(yù)算考核方案設(shè)計(jì)四、資金分析篇資本融資力分析債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范能力分析資金運(yùn)動(dòng)效率分析資金效果分析資金分析報(bào)告編制案例：海爾營(yíng)運(yùn)資金的目標(biāo)“盈利增長(zhǎng)、現(xiàn)金利潤(rùn)”（現(xiàn)金流、現(xiàn)金為王）五、資金控制篇現(xiàn)金管理流程設(shè)計(jì)及控制存款管理流程設(shè)計(jì)及控

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集團(tuán)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系課程大綱 課程收益： 1. 充分認(rèn)識(shí)建設(shè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)部控制體系的重要性和緊迫性； 2. 通過建立和完善全面風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)部控制體系，有效整合現(xiàn)有的管理體系，提升管 控能力。 大綱內(nèi)容： 1. 建設(shè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)部控制體系 1. 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和評(píng)估，首先是風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)信息收集，整個(gè)所有其他公司發(fā)生 過的風(fēng)險(xiǎn)，歷史以來的風(fēng)險(xiǎn)法律法規(guī)，風(fēng)險(xiǎn)管理方面各種文件，做法全部收集； 常見風(fēng)險(xiǎn)管理收集案例1： “報(bào)喜不報(bào)憂”還是“報(bào)喜也報(bào)憂”？某個(gè)集團(tuán)公司如

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[pic]2013年稅收籌劃課程大綱：稅收政策前瞻：一、2013年?duì)I改增對(duì)行業(yè)的影響二、20132014年稅收政策前瞻：房產(chǎn)稅、遺產(chǎn)稅的開征與應(yīng)對(duì)稅收環(huán)境的變化對(duì)企業(yè)的影響宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境對(duì)企業(yè)的利潤(rùn)及稅收影響第一部分： 稅收籌劃若干基礎(chǔ)性問題探討一、稅收籌劃的內(nèi)涵、外延和分類二、稅收籌劃的成因、法律屬性、行業(yè)現(xiàn)狀和發(fā)展趨勢(shì)三、稅收籌劃主體的素質(zhì)要求與幾類專業(yè)人士?jī)?yōu)劣比較四、研修、實(shí)踐稅收籌劃應(yīng)吸納整合的財(cái)稅法律知識(shí)和溝通能力第二部分：稅收籌劃方法和新思維一、納稅人降低稅負(fù)手段及其法律屬性與責(zé)任比較二、稅收籌劃操作方式三、稅收籌劃研究方法四、稅收籌劃思維意識(shí)與限定因素五、稅收籌劃六大切入角度六、稅

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一、 企業(yè)財(cái)務(wù)定位： 1、 財(cái)務(wù)在企業(yè)內(nèi)部控制控制環(huán)節(jié)鏈中的作用：銷售——物流——采購(gòu)——系統(tǒng)工程——財(cái)務(wù)； 2、 財(cái)務(wù)管理與企業(yè)管理的對(duì)接： 問題1：中小企業(yè)財(cái)務(wù)管理的定位與職能如何操作？ 3、 財(cái)務(wù)預(yù)算與財(cái)務(wù)分析： 如果我是客觀中立的財(cái)務(wù)人員，我如何來做財(cái)務(wù)預(yù)算，及財(cái)務(wù)分析？ 問題2：全面預(yù)算管理執(zhí)行與應(yīng)用中的案例分析。 二、 企業(yè)內(nèi)部控制流程與節(jié)點(diǎn) 1、 如何設(shè)計(jì)佳流程？ 2、 內(nèi)部控制的節(jié)點(diǎn)如何尋找？財(cái)務(wù)人員在其中的角色如何轉(zhuǎn)換？ 問題3：財(cái)務(wù)人員要做“管家婆”還是做“協(xié)調(diào)人”？ 案例分析2：浙江一科技企業(yè)內(nèi)部控制流程操作與實(shí)踐分析； 3、 企業(yè)內(nèi)部控制與財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理： 案例分析3：

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總體內(nèi)容：找出預(yù)算管理、成本控制的問題、解決方案預(yù)算管理策略與方法成本控制流程再造授課內(nèi)容：天上午9：0012：00一、企業(yè)預(yù)算管理風(fēng)險(xiǎn)源泉解析（1.5小時(shí)） 1.當(dāng)下企業(yè)預(yù)算管理的問題根源是什么？題外話：你在生活中做過真正的預(yù)算嗎？ 2.我國(guó)國(guó)有企業(yè)真正的預(yù)算風(fēng)險(xiǎn)及危機(jī)又是什么？ 3.當(dāng)下我國(guó)預(yù)算管理的核心問題4、我國(guó)上市企業(yè)管理的問題分析案例分析:案例1、某個(gè)電子企業(yè)成本管理風(fēng)險(xiǎn)案例：該企業(yè)在行業(yè)排名中曾屬于前十名，年利潤(rùn)水平在10億元，可惜的是，2008年這個(gè)企業(yè)卻面臨被兼并及破產(chǎn)的邊緣，是什么原因造成這個(gè)企業(yè)的現(xiàn)狀呢？經(jīng)過調(diào)查發(fā)現(xiàn)，該企業(yè)根本沒有預(yù)算管理，企業(yè)盈利富裕時(shí)，沒有做好預(yù)算管

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部分：新法規(guī)及稅收優(yōu)惠政策解析與運(yùn)用 一、 企業(yè)常規(guī)稅法常識(shí) 1、 企業(yè)所得稅方面：我們優(yōu)先要考慮什么稅法知識(shí)，才能對(duì)企業(yè)有用？2、 國(guó)稅總局新政策解析及應(yīng)對(duì)：◆境內(nèi)外股權(quán)節(jié)稅◆稅收強(qiáng)化征管 所得稅籌劃◆新辦企業(yè)所得稅籌劃◆外資企業(yè)搬遷節(jié)稅　◆2007年2008年如何規(guī)劃子公司及分支機(jī)構(gòu)節(jié)約所得稅◆利用《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法》優(yōu)惠避稅新辦企業(yè)所得稅籌劃新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則中有關(guān)稅收政策的解讀◆ 存貨準(zhǔn)則主要內(nèi)容與原準(zhǔn)則及稅法區(qū)別　◆長(zhǎng)期股權(quán)投資準(zhǔn)則主要內(nèi)容及差異◆投資性房地產(chǎn)準(zhǔn)則的主要內(nèi)容及差異　　◆固定資產(chǎn)準(zhǔn)則的主要內(nèi)容與會(huì)計(jì)處理◆收入相關(guān)準(zhǔn)則主要內(nèi)容與會(huì)計(jì)處理技◆《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則——職工薪酬》賬

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