財務系統(tǒng)調查提綱
財務系統(tǒng)調查提綱

姓名 部門 職務
財務人員情況：（包括人員、文化程度及職稱、工作年限、分工）
姓名 文化程度或職稱 工作年限 分工情況

會計年度 0 以大陸為主（1月1日開始） 0 以香港為主（3月開始）
會計期間 0 自然月份 0 四個星期 0 28天 0 30天
成本計算
方 法 0 實際成本法 0 標準（計劃）成本法
存貨核算

方 法 核算方法 存貨類別
先進先出法
后進先出法
分批認定法
移動平均法
加權平均法
財務常需
查詢數(shù)據(jù) 采購
倉庫
銷售
往來客戶管理情況 0 作為二級或三級科目管理
0 作為其他項目管理
0 其他方式處理

要求：
1． 提供財務憑證、帳簿、報表等各類單據(jù)格式。
2． 提供各類報表（香港及大陸）及分析報表的格式。
3． 提供財務過程中“貨票同到、票到貨未到、貨到票未到、貨票不符”等情況的處理方法。
4． 提供財務審批程序處理流程。
5． 提供詳細的財務工作流程圖。
6． 提供詳細的與香港總部之間財務關系圖。（包括需呈送的各類報表及相應的香港相應年度調整的要求及方式）











1． 采購模塊

姓名 部門 職務
外購情況
主要物料的供應渠道 0物料商
0生產廠直接購入
供應方式 0隨用隨買
0計劃采購
0長期合同
0其他
供應商分布 0國內 %
0國外 %
供應商數(shù)量
平均訂貨提前期
采購申請的提出 0生產部門
0計劃部門
0采購部門
0其他
采購申請的審核 0企業(yè)領導
0生產部門領導
0計劃部門領導
0采購部門領導
0其他

采購訂單依據(jù) 0采購申請
0采購計劃
0其他

采購訂單參考 0現(xiàn)有庫存
0供應商信譽
0供應商價格
0合作伙伴關系
采購訂單的審核 0企業(yè)領導 金額
0采購部門領導 金額
與倉庫的聯(lián)系 0采購訂單
0收料通知單
0無聯(lián)系
0其他
退貨處理依據(jù)提供 0倉庫
0質檢
0生產部門
0其他
是否進行采購分析 0是
0否
如何控制訂單的執(zhí)行 0人工
0計算機輔助




補充：

要求：
7． 提供各類單據(jù)格式，如采購申請單、采購訂單、退貨通知單、收貨通知單等。并指出重點項目。
8． 提供各類報表及分析表的格式。
9． 提供采購到入庫過程中“貨票同到、票到貨未到、貨到票未到、貨票不符”等情況的處理方法。
10． 提供外協(xié)處理流程。
11． 提供詳細的采購流程圖。

確認人： 部門： 職務：
時間：





2． 倉存模塊

姓名 部門 職務
倉庫情況
原材料的種類及數(shù)量
正常庫存金額
產成品的種類
正常庫存金額
倉庫信息 倉庫名稱 倉庫地點 庫存內容

原材料入庫依據(jù) 0見物入庫
0物加單入庫
0能否一收一支
0其他
原材料質量控制 0全部
0大多數(shù)
0部分
原材料入庫質檢 0必須
0有時無
0有時有
0不需
產成品入庫質檢 0必須
0有時無
0有時有
0不需
是否設置安全庫存、最高儲備、最低儲備 0是 制定部門：
0否
入庫審核 0倉存部門領導
0財務部門
發(fā)料依據(jù) 0根據(jù)生產訂單配料
0見領料單發(fā)料
0綜合

是否存在倉庫間調撥 0是
0否
發(fā)料審核 0倉存部門領導
0財務部門
盤點周期、類型
庫存調整 0調整單據(jù)
0調整物料
退貨處理依據(jù)提供 0采購部門
0質檢
0生產部門
0銷售部門
是否進行庫存分析 0是
0否
是否有廢次品專用庫 0是
0否
廢次品最后如何處理


補充：
要求：
12． 提供各類單據(jù)格式，如入庫單、領料單、退貨單、調整單等。并指出重點項目。
13． 提供各類報表及分析表的格式。
14． 提供入庫過程中“貨票同到、票到貨未到、貨到票未到、貨票不符”等情況的處理方法。
15． 提供退貨處理流程。
16． 提供詳細的倉庫業(yè)務流程圖。

確認人： 部門： 職務：
時間：

財務系統(tǒng)調查提綱