216財務會計核心運作流程(doc)
| | | | | | | | | | | | | |寶潔|分 銷 售 |客 戶| | | | |產(chǎn)品供 |財務部 |銷售部 |管理系統(tǒng)|人力資 |總經(jīng)理| | | | | |應部 | | |部 |源部 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |產(chǎn)品供 |會計 | | | | | | | | | |應部經(jīng) | | | | | | | | | | |理 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 216 ----------------------- 寶潔公司—中國/分銷商核心工作流程 流程： 會計 版本：1 子流程： 應付帳款處理 編號：6. 3 .4 要素： 與供應商對帳 地點：總部 說明： 每季度利用外部資料核對應付帳款數(shù)據(jù)。 方法： 1、應付帳款變動與供應商應收帳款相一致。 步驟： 1. 收到供應商情況記錄。 2. 調(diào)節(jié)會計期間各種變動，將期末對客戶的應付帳款余額和客戶帳內(nèi)對分銷商應收帳款余 額進行對帳調(diào)節(jié)。 3. 需要時作必要更改。 輸入： 1. 對供應商應付帳款 2. 供應商應收帳款 與供應商對帳 輸出： 1. 余款確認書 寶潔公司—中國/分銷商核心工作流程 流程： 會計 版本：1 子流程： 應付帳款 編號：6.3.3 要素： 內(nèi)部調(diào)節(jié) 地點：總部 輸入： 發(fā)票，退貨報告單 輸入： 期初，期末應付帳款數(shù)據(jù) 檢查應付帳款變更是否 與發(fā)票/退貨單相一致 逐日調(diào)節(jié)應付帳款裝運/付款信息 更正錯誤 輸出： 結(jié)帳 客戶記錄 銀行對帳單
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