財務報銷管理制度
財務報銷管理制度
為了加強公司的財務管理工作，統(tǒng)一各部門的報銷程序及規(guī)定，提高財務管理水平，現(xiàn)結合公司的具體情況，特制定本制度。
1、借款報銷的審批權限
1.1 公司員工因工出差借款或報銷，由各部門經(jīng)理審簽后，報公司
財務部門審核，并送公司總經(jīng)理批準，方能借款或報銷。凡有
審簽權限的部門經(jīng)理須在財務部門簽留字樣備案。
1.2 員工出差應填寫出差“申請單”（見附表1），并按規(guī)定程度報批后，到財務部門預借差旅費。
1.3 員工出差返回后，填寫“差旅費”報銷單，按規(guī)定的時間及審批手續(xù)到財務部門報銷。
2、員工差旅費報銷標準。
2.1 員工出差分 “長途”和 “短途”兩種，即當天能往返的為 “短途”，出差時間在一天以上的為 “長途”。
2.2 出差地點區(qū)分為1類區(qū)，2類區(qū)，港澳臺地區(qū)三種，即：
二類區(qū)：特區(qū)、上海、北京、廣州等地；
一類區(qū)：除二類區(qū)以外的地區(qū)。
2.3 出差住宿費報銷標準：（元/人/天）
職務 一類區(qū) 二類區(qū) 港澳臺地區(qū)
一般人員 首日 10080 首日 150120 總經(jīng)理批準
主管、工程師級 首日 150130 首日 220170 400HKD
部門經(jīng)理級 首日 250200 首日 300250 500HKD
公司副總經(jīng)理級 250 300 600HKD
2.4 出差補助標準
2.4.1 員工短途出差視同出勤，不再享受出差補貼。（深圳市外的
短途出差，可享受15元/人/餐的伙食補貼）。
2.4.2 長途出差補助標準：（元/人/天）
職務 一類區(qū) 二類區(qū) 港澳臺地區(qū)
一般人員 30 40 100HKD
主管、工程師級 40 50 100HKD
部門經(jīng)理級 60 80 150HKD
公司副總經(jīng)理級 100 150 200HKD
2.5 員工出差交通報銷標準
2.5.1員工出差乘坐交通工具：公司副總經(jīng)理及以上領導可乘坐 飛機、軟臥、輪船二等艙；部門經(jīng)理級：可乘坐飛機、軟臥、硬臥、輪船三等艙，乘坐飛機需報總經(jīng)理批準、乘坐軟臥僅限正職；其余員工乘坐火車硬臥、輪船四等艙、乘坐飛機需報總經(jīng)理批準。
2.5.2員工長途出差交通費，經(jīng)理級（含）以上人員的陸路交通費可實報實銷；經(jīng)理級以下人員原則上不得隨意乘坐出租車，如有特殊情況需乘坐出租車時，需經(jīng)總經(jīng)理批準后，方可報銷。
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