短期融資券相關法規(guī)
中國人民銀行令〔2005〕第 2 號 為規(guī)范短期融資券的發(fā)行和交易，保護短期融資券當事人的合法權益，中國人民銀行制 定了《短期融資券管理辦法》，經(jīng)2005年5月9日第8次行長辦公會議通過，現(xiàn)予公布，自公 布之日起施行。 行長：周小川 二○○五年五月二十三日 短期融資券管理辦法 第一章 總 則 第一條 為進一步發(fā)展貨幣市場，拓寬企業(yè)直接融資渠道，規(guī)范短期融資券的發(fā)行和交易，保護 短期融資券當事人的合法權益，根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》及相關法律、行 政法規(guī)，制定本辦法。 第二條 本辦法適用于中華人民共和國境內具有法人資格的非金融企業(yè)（以下簡稱企業(yè)）在境內 發(fā)行的短期融資券。 第三條 本辦法所稱短期融資券（以下簡稱融資券），是指企業(yè)依照本辦法規(guī)定的條件和程序在 銀行間債券市場發(fā)行和交易并約定在一定期限內還本付息的有價證券。 第四條 中國人民銀行依法對融資券的發(fā)行、交易、登記、托管、結算、兌付進行監(jiān)督管理。 第五條 發(fā)行融資券應當符合本辦法規(guī)定的條件。 第六條 融資券對銀行間債券市場的機構投資人發(fā)行，只在銀行間債券市場交易。融資券不對社 會公眾發(fā)行。 第七條 融資券的發(fā)行和交易應遵循公開、公平、公正、誠信、自律的原則。 第八條 發(fā)行融資券的企業(yè)應當按規(guī)定真實、準確、完整、及時地進行信息披露。 第九條 融資券的投資風險由投資人自行承擔。 第二章 發(fā)行、登記、托管 第十條 企業(yè)申請發(fā)行融資券應當符合下列條件： （一）是在中華人民共和國境內依法設立的企業(yè)法人； （二）具有穩(wěn)定的償債資金來源，最近一個會計年度盈利； （三）流動性良好，具有較強的到期償債能力； （四）發(fā)行融資券募集的資金用于本企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營； （五）近三年沒有違法和重大違規(guī)行為； （六）近三年發(fā)行的融資券沒有延遲支付本息的情形； （七）具有健全的內部管理體系和募集資金的使用償付管理制度； （八）中國人民銀行規(guī)定的其他條件。 第十一條 企業(yè)發(fā)行融資券，均應經(jīng)過在中國境內工商注冊且具備債券評級能力的評級機構的信用 評級，并將評級結果向銀行間債券市場公示。 近三年內進行過信用評級并有跟蹤評級安排的上市公司可以豁免信用評級。 第十二條 對企業(yè)發(fā)行融資券實行余額管理。待償還融資券余額不超過企業(yè)凈資產(chǎn)的40%。 第十三條 融資券的期限最長不超過365天。發(fā)行融資券的企業(yè)可在上述最長期限內自主確定每期融 資券的期限。 第十四條 融資券發(fā)行利率或發(fā)行價格由企業(yè)和承銷機構協(xié)商確定。 第十五條 企業(yè)申請發(fā)行融資券應當通過主承銷商向中國人民銀行提交下列備案材料： （一）發(fā)行融資券的備案報告； （二）董事會同意發(fā)行融資券的決議或具有相同法律效力的文件； （三）主承銷商推薦函（附盡職調查報告）； （四）融資券募集說明書（附發(fā)行方案）； （五）信用評級報告全文及跟蹤評級安排的說明； （六）經(jīng)注冊會計師審計的企業(yè)近三個會計年度的資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表及 審計意見全文； （七）律師出具的法律意見書（附律師工作報告）； （八）償債計劃及保障措施的專項報告； （九）關于支付融資券本息的現(xiàn)金流分析報告； （十）承銷協(xié)議及承銷團協(xié)議； （十一）《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》（副本）復印件； （十二）中國人民銀行要求提供的其他文件。 第十六條 中國人民銀行自受理符合要求的備案材料之日起20個工作日內，根據(jù)規(guī)定的條件和程序 向企業(yè)下達備案通知書，并核定該企業(yè)發(fā)行融資券的最高余額。 第十七條 融資券發(fā)行由符合條件的金融機構承銷，企業(yè)自主選擇主承銷商，企業(yè)變更主承銷商需 報中國人民銀行備案。需要組織承銷團的，由主承銷商組織承銷團。企業(yè)不得自行銷售 融資券。承銷方式及相關費用由企業(yè)和承銷機構協(xié)商確定。 第十八條 企業(yè)應在每期融資券發(fā)行日前5個工作日，將當期融資券的相關發(fā)行材料報中國人民銀行 備案。 第十九條 企業(yè)應在融資券發(fā)行日前3個工作日，通過中國貨幣網(wǎng)和中國債券信息網(wǎng)公布當期融資券 的募集說明書。募集說明書必須由律師出具法律意見書。募集說明書的內容應當具體明 確，詳細約定融資券當事人的權利和義務。 第二十條 融資券采用實名記賬方式在中央國債登記結算有限責任公司（以下簡稱中央結算公司） 登記托管,中央結算公司負責提供有關服務。 第二十一條 融資券發(fā)行結束后，發(fā)行融資券的企業(yè)（以下簡稱發(fā)行人）應在完成債權債務登記日的 次一工作日，通過中國貨幣網(wǎng)和中國債券信息網(wǎng)向市場公告當期融資券的實際發(fā)行規(guī)模 、實際發(fā)行利率、期限等發(fā)行情況。中央結算公司應定期匯總發(fā)行公告，并向中國人民 銀行報告融資券的發(fā)行情況。 第二十二條 主承銷商應當在每期融資券發(fā)行工作結束后10個工作日內，將融資券發(fā)行情況書面報告 中國人民銀行。 第三章 交易、結算、兌付 第二十三條 融資券在債權債務登記日的次一工作日，即可以在全國銀行間債券市場機構投資人之間 流通轉讓。 第二十四條 融資券的結算應通過中央結算公司或中國人民銀行認可的機構進行。 第二十五條 發(fā)行人應當按期兌付融資券本息，不得違反合同約定變更兌付日期。 第二十六條 發(fā)行人應當在融資券本息兌付日5個工作日前，通過中國貨幣網(wǎng)和中國債券信息網(wǎng)公布本 金兌付和付息事項。 第二十七條 發(fā)行人應當按照規(guī)定的程序和期限，將兌付資金及時足額劃入代理兌付機構指定的資金 賬戶。代理兌付機構應及時足額向融資券投資人劃付資金。 發(fā)行人未按期向指定的資金賬戶足額劃付兌付資金，代理兌付機構應在融資券本息兌付 日，通過中國貨幣網(wǎng)和中國債券信息網(wǎng)及時向投資人公告發(fā)行人的違約事實。 第二十八條 主承銷商應當在融資券兌付工作結束后10個工作日內，將融資券兌付情況書面報告中國 人民銀行。 第四章 信息披露 第二十九條 發(fā)行人應按有關規(guī)定向銀行間債券市場披露信息。 第三十條 發(fā)行人的董事或法定代表人應當保證所披露的信息真實、準確、完整。 第三十一條 發(fā)行人應當在融資券存續(xù)期間按要求定期披露財務信息。 同業(yè)拆借中心應將發(fā)行人披露的信息電子版妥善保存，并向融資券投資人提供信息查詢 服務。 第三十二條 在融資券存續(xù)期內，發(fā)行人發(fā)生可能影響融資券投資人實現(xiàn)其債權的重大事項時，發(fā)行 人應當及時向市場公開披露。 下列情況為前款所稱重大事項： （一）發(fā)行人的經(jīng)營方針和經(jīng)營范圍的重大變化； （二）發(fā)行人發(fā)生未能清償?shù)狡趥鶆盏倪`約情況； （三）發(fā)行人發(fā)生超過凈資產(chǎn)百分之十以上的重大損失； （四）發(fā)行人作出減資、合并、分立、解散及申請破產(chǎn)的決定； （五）涉及發(fā)行人的重大訴訟； （六）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他事項。 第五章 監(jiān)督管理 第三十三條 發(fā)行人未按照有關規(guī)定披露信息，或者所披露信息有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏 的，中國人民銀行有權停止該企業(yè)繼續(xù)發(fā)行融資券，并可按照《中華人民共和國中國人民 銀行法》第四十六條的規(guī)定進行處罰。 對發(fā)行人披露虛假信息負有直接責任的董事、高級管理人員和其他直接責任人員，按照 《中華人民共和國中國人民銀行法》第四十六條規(guī)定處罰。 主承銷商未履行督促協(xié)助企業(yè)披露信息義務的，暫停其承銷業(yè)務。 第三十四條 承銷機構未按規(guī)定履行義務的，停止該承銷機構從事融資券業(yè)務。 第三十五條 為融資券的發(fā)行、交易提供專業(yè)化服務的承銷機構、信用評級機構、注冊會計師、律師 等專業(yè)機構和人員所出具的文件含有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏的，其將不能再 為融資券的發(fā)行和交易提供專業(yè)化服務；給他人造成損失的，應當就其負有責任的部分 依法承擔民事責任。 第三十六條 中央結算公司應于每個交易日，及時向市場披露上一交易日日終，單一投資人持有融資 券的數(shù)量超過該期融資券總托管量30%的投資人名單和持有比例。 第三十七條 同業(yè)拆借中心負責融資券交易的日常監(jiān)測，中央結算公司負責融資券結算的日常監(jiān)測。 同業(yè)拆借中心和中央結算公司發(fā)現(xiàn)異常交易和結算情況應及時向中國人民銀行報告。 第三十八條 融資券交易除應遵守本辦法外，還應遵守全國銀行間債券市場其它有關規(guī)定。 融資券交易參與者違反本辦法和其它有關規(guī)定的，按照《中華人民共和國中國人民銀 行法》第四十六條規(guī)定處罰。 第六章 附則 第三十九條 金融機構發(fā)行短期融資券由中國人民銀行另行規(guī)定。 第四十條 本辦法由中國人民銀行負責解釋。 第四十一條 本辦法自公布之日起施行。 中國人民銀行公告〔2005〕第 10 號 根據(jù)中國人民銀行《短期融資券管理辦法》（中國人民銀行令〔2005〕第2號）的有關規(guī)定 ，為規(guī)范短期融資券的承銷和信息披露行為，中國人民銀行制定了《短期融資券承銷規(guī)程 》和《短期融資券信息披露規(guī)程》，現(xiàn)予公布，自公布之日起施行。 自《短期融資券信息披露規(guī)程》施行之日起兩年內，發(fā)行短期融資券的中央企業(yè)如在短期 融資券存續(xù)期間無法及時按季度披露財務報表的，應先依照《短期融資券信息披露規(guī)程》 按季度向銀行間債券市場披露主要財務數(shù)據(jù)，完整的會計資料形成后，應及時披露完整 會計信息。《短期融資券信息披露規(guī)程》施行兩年后，發(fā)行短期融資券的中央企業(yè)應按照 《短期融資券信息披露規(guī)程》的規(guī)定履行信息披露義務。 全國銀行間同業(yè)拆借中心和中央國債登記結算有限責任公司應按照本公告要求做好相關 技術準備。 中國人民銀行 二○○五年五月二十三日 短期融資券承銷規(guī)程 第一條 根據(jù)《短期融資券管理辦法》（中國人民銀行令〔2005〕第2號）的有關規(guī)定，為規(guī)范短期 融資券的承銷行為，制定本規(guī)程。 第二條 本辦法所稱短期融資券（以下簡稱融資券），是指企業(yè)依照《短期融資券管理辦法》規(guī)定 的條件和程序在銀行間債券市場發(fā)行和交易并約定在一定期限內還本付息的有價證券。 第三條 本規(guī)程所稱融資券承銷業(yè)務，是指由符合條件的金融機構，依照協(xié)議包銷或代銷企業(yè)發(fā) 行融資券的行為。 第四條 中國人民銀行依法對融資券的承銷行為進行監(jiān)督管理。 第五條 金融機構從事融資券承銷業(yè)務應當符合本規(guī)程規(guī)定的條件，并報中國人民銀行備案。 第六條 申請從事融資券承銷業(yè)務的金融機構，應當具備下列條件： （一）是在中華人民共和國境內依法設立的金融機構法人； （二）各項風險監(jiān)控指標符合有關監(jiān)管部門的規(guī)定； （三）具有專門負責融資券承銷業(yè)務的部門和熟悉相關業(yè)務規(guī)則的專業(yè)人員； （四）具有健全的風險管理制度和內部控制機制，依法開展經(jīng)營活動，近兩年沒有違法 和重大違規(guī)行為； （五）中國人民銀行規(guī)定的其他條件。 除具備前款規(guī)定的條件外，從事主承銷業(yè)務的金融機構應取得全國銀行間同業(yè)拆借市場 成員資格兩年以上。 第七條 金融機構從事融資券承銷業(yè)務，應當向中國人民銀行提交下列備案材料： （一）從事融資券承銷業(yè)務的申請報告； （二）《經(jīng)營金融業(yè)務許可證》（副本）復印件； （三）《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》（副本）復印件； （四）公司章程； （五）取得全國銀行間同業(yè)拆借市場成員資格的批準文件復印件； （六）內部風險控制與財務管理制度說明； （七）經(jīng)注冊會計師審計的近兩個會計年度的資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表及審計 意見全文； （八）法定代表人、相關部門的主要負責人及主要業(yè)務人員的工作簡歷； （九）中國人民銀行要求提交的其他材料。 第八條 中國人民銀行自受理符合要求的備案材料之日起20個工作日內，根據(jù)規(guī)定的條件和程序 對金融機構從事融資券承銷業(yè)務進行備案認可，并向符合從事融資券承銷業(yè)務條件的金 融機構下達備案通知書。 第九條 承銷機構承銷融資券應與發(fā)行人簽訂承銷協(xié)議。承銷協(xié)議的內容應當具體明確，詳細約 定承銷活動當事人的權利和義務。 第十條 承銷機構有以下權利： （一）收取承銷融資券的承銷傭金； （二）主承銷商在與發(fā)行人簽署協(xié)議的情況下，可以向發(fā)行人調閱與本次融資券發(fā)行有 關的未公開的法律文件和財務會計資料； （三）對于發(fā)行人的不規(guī)范行為，主承銷商有權要求其整改，并將整改情況在盡職調查 報告或核查意見中予以說明，因發(fā)行人不配合，使盡職調查范圍受限制，導致主承銷商 無法做出判斷的，主承銷商不得為發(fā)行人的發(fā)行申請出具推薦函； （四）按規(guī)定向投資人分銷融資券。 第十一條 承銷機構有以下義務： （一）承銷融資券； （二）督促發(fā)行人進行信用評級并及時公布評級結果； （三）主承銷商應建立發(fā)行人質量評價體系，明確推薦標準，在充分盡職調查的基礎上 ，推薦符合條件的發(fā)行人發(fā)行融資券； （四）主承銷商對發(fā)行人提供發(fā)行輔導，確保發(fā)行人充分了解其應遵守的法律、法規(guī)及 所承擔的相關責任，為發(fā)行人提供切實可行的專業(yè)意見及良好的顧問服務； （五）主承銷商對發(fā)行人申請材料的真實性、準確性、完整性進行核查，督促...
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