輔導(dǎo)講義（公司法）
《公司法》 1993年12月29日，中國(guó)第一部《公司法》在第八屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第五次 會(huì)議上通過(guò)，并于1994年7月1日起正式實(shí)施。 經(jīng)過(guò)5年的理論和實(shí)踐，第九屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第十三次會(huì)議（時(shí)間？ ）通過(guò)《關(guān)于修改〈中華人民共和國(guó)公司法〉的決定》，修改后的公司法于1999年12月25 日起施行。 第一章 公司法的原則性規(guī)定 一、公司法立法宗旨 1. 適應(yīng)建立現(xiàn)代企業(yè)制度的需要； 2. 規(guī)范公司的組織和行為； 3. 保護(hù)公司、股東和債權(quán)人的合法權(quán)益； 4. 維護(hù)社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序，促進(jìn)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。 二、公司法適用范圍 公司是指依照本法在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立的有限責(zé)任公司和股份有限公司。 外商投資的有限責(zé)任公司適用公司法。 有關(guān)中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)、中外合作經(jīng)營(yíng)企業(yè)、外資企業(yè)的法律另有規(guī)定的，適用其規(guī) 定。 三、公司的法律地位 有限責(zé)任公司和股份有限公司是企業(yè)法人。公司股東作為出資者按投入公司的資本額 享有所有者的資產(chǎn)受益、重大決策和選擇管理者等權(quán)利。公司享有由股東投資形成的全 部法人財(cái)產(chǎn)權(quán)，依法享有民事權(quán)利，承擔(dān)民事責(zé)任。 有限責(zé)任公司，股東以其出資額為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任，公司以其全部資產(chǎn)對(duì)公司的債務(wù) 承擔(dān)責(zé)任。 股份有限公司，其全部資本分為等額股份，股東以其所持股份為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任， 公司以其全部資產(chǎn)對(duì)公司的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。 補(bǔ)充介紹股東與公司的權(quán)力區(qū)別 第二章 股份有限公司的設(shè)立和組織機(jī)構(gòu) 第一節(jié) 設(shè) 立 一、股份有限公司的設(shè)立條件： 1、發(fā)起人符合法定人數(shù)（5人以上）； 2、發(fā)起人認(rèn)繳和社會(huì)公開(kāi)募集的股本達(dá)到法定資本最低限額（人民幣1000萬(wàn)元）； 3、股份發(fā)行、籌辦事項(xiàng)符合法律規(guī)定； 4、發(fā)起人制訂公司章程，并經(jīng)創(chuàng)立大會(huì)通過(guò)； 5、有公司名稱，建立符合股份有限公司要求的組織機(jī)構(gòu)； 6、有固定的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所和必要的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)條件。 二、股份有限公司的設(shè)立方式和批準(zhǔn)機(jī)關(guān) 股份有限公司的設(shè)立，可以采取發(fā)起設(shè)立或者募集設(shè)立的方式。（現(xiàn)國(guó)內(nèi)的實(shí)際操作 中的方式為發(fā)起設(shè)立） 發(fā)起設(shè)立，是指由發(fā)起人認(rèn)購(gòu)公司應(yīng)發(fā)行的全部股份而設(shè)立公司。募集設(shè)立，是指由發(fā) 起人認(rèn)購(gòu)公司應(yīng)發(fā)行股份的一部分，其余部分向社會(huì)公開(kāi)募集而設(shè)立公司。 2、國(guó)有企業(yè)改建為股份有限公司的，發(fā)起人可以少于五人，但應(yīng)當(dāng)采取募集設(shè)立方式。 （現(xiàn)A股市場(chǎng)中沒(méi)有） 3、必須經(jīng)過(guò)國(guó)務(wù)院授權(quán)的部門或者省級(jí)人民政府批準(zhǔn)。（即行政許可） 4、發(fā)起人可以用貨幣出資，也可以用實(shí)物、工業(yè)產(chǎn)權(quán)、非專利技術(shù)、土地使用權(quán)作 價(jià)出資。以工業(yè)產(chǎn)權(quán)、非專利技術(shù)作價(jià)出資的金額不得超過(guò)股份有限公司注冊(cè)資本的百 分之二十。 三、股份有限公司的社會(huì)公開(kāi)募集股份 1、以募集設(shè)立方式設(shè)立股份有限公司的，發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股份不得少于公司股份總數(shù) 的百分之三十五，其余股份應(yīng)當(dāng)向社會(huì)公開(kāi)募集。 2、向社會(huì)公開(kāi)募集股份時(shí)，必須向國(guó)務(wù)院證券管理部門遞交募股申請(qǐng)。 3、向社會(huì)公開(kāi)募集股份，必須公告招股說(shuō)明書，并制作認(rèn)股書。 4、向社會(huì)公開(kāi)募集股份，應(yīng)當(dāng)由依法設(shè)立的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)承銷，簽訂承銷協(xié)議。 5、社會(huì)公開(kāi)募集股份，應(yīng)當(dāng)同銀行簽訂代收股款協(xié)議。 四、有限責(zé)任公司的變更 1、有限責(zé)任公司變更為股份有限公司，應(yīng)當(dāng)符合股份有限公司的條件。 2、有限責(zé)任公司變更為股份有限公司時(shí)，折合的股份總額應(yīng)當(dāng)相等于公司凈資產(chǎn)額 。 補(bǔ)充介紹有限責(zé)任公司與股份有限公司的異同點(diǎn) 股東數(shù)量 注冊(cè)資本 設(shè)立批準(zhǔn) 信息披露的要求 轉(zhuǎn)讓要求 資合及人合性 第二節(jié) 組織機(jī)構(gòu) 一、股東大會(huì) 股份有限公司由股東組成股東大會(huì)，是公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)。 股東大會(huì)行使下列職權(quán)： 1、決定公司的經(jīng)營(yíng)方針和投資計(jì)劃； 2、選舉和更換董事，決定有關(guān)董事的報(bào)酬事項(xiàng)； 3、選舉和更換由股東代表出任的監(jiān)事，決定有關(guān)監(jiān)事的報(bào)酬事項(xiàng)； 4、審議批準(zhǔn)董事會(huì)的報(bào)告； 5、審議批準(zhǔn)監(jiān)事會(huì)的報(bào)告； 6、審議批準(zhǔn)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案； 7、審議批準(zhǔn)公司的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案； 8、對(duì)公司增加或者減少注冊(cè)資本作出決議； 9、對(duì)發(fā)行公司債券作出決議； 10、對(duì)公司合并、分立、解散和清算等事項(xiàng)作出決議； 11、修改公司章程。 股東大會(huì)應(yīng)當(dāng)每年召開(kāi)一次年會(huì)。董事會(huì)負(fù)責(zé)召集，由董事長(zhǎng)主持。有下列情形之一 的，應(yīng)當(dāng)在二個(gè)月內(nèi)召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)： 1、董事人數(shù)不足本法規(guī)定的人數(shù)或者公司章程所定人數(shù)的三分之二時(shí)； 2、公司未彌補(bǔ)的虧損達(dá)股本總額三分之一時(shí)； 3、持有公司股份百分之十以上的股東請(qǐng)求時(shí)； 4、董事會(huì)認(rèn)為必要時(shí)； 5、監(jiān)事會(huì)提議召開(kāi)時(shí)。 召開(kāi)股東大會(huì)，應(yīng)當(dāng)將會(huì)議審議的事項(xiàng)于會(huì)議召開(kāi)三十日以前通知各股東。 股東大會(huì)作出決議，必須經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過(guò)。股東大會(huì)對(duì) 公司合并、分立或者解散公司、修改公司章程作出決議，必須經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表 決權(quán)的三分之二以上通過(guò)。 二、董事會(huì)、經(jīng)理 董事會(huì)成員為五人至十九人，行使下列職權(quán)： 1、負(fù)責(zé)召集股東大會(huì)，并向股東大會(huì)報(bào)告工作； 2、執(zhí)行股東大會(huì)的決議； 3、決定公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案； 4、制訂公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案； 5、制訂公司的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案； 6、制訂公司增加或者減少注冊(cè)資本的方案以及發(fā)行公司債券的方案； 7、擬訂公司合并、分立、解散的方案； 8、決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置； 9、聘任或者解聘公司經(jīng)理，根據(jù)經(jīng)理的提名，聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé) 人，決定其報(bào)酬事項(xiàng)； 10、制定公司的基本管理制度。 董事會(huì)設(shè)董事長(zhǎng)一人，可以設(shè)副董事長(zhǎng)一至二人。董事長(zhǎng)和副董事長(zhǎng)由董事會(huì)以全體 董事的過(guò)半數(shù)選舉產(chǎn)生。 董事長(zhǎng)行使下列職權(quán)： 1、主持股東大會(huì)和召集、主持董事會(huì)會(huì)議； 2、檢查董事會(huì)決議的實(shí)施情況； 3、簽署公司股票、公司債券。 董事任期由公司章程規(guī)定，但每屆任期不得超過(guò)三年。 董事會(huì)每年度至少召開(kāi)二次會(huì)議，會(huì)議應(yīng)由二分之一以上的董事出席方可舉行。董事 會(huì)作出決議，必須經(jīng)全體董事的過(guò)半數(shù)通過(guò)。 經(jīng)理由董事會(huì)聘任或者解聘，行使下列職權(quán)： 1、主持公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理工作，組織實(shí)施董事會(huì)決議； 2、組織實(shí)施公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案； 3、擬訂公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置方案； 4、擬訂公司的基本管理制度； 5、制定公司的具體規(guī)章； 6、提請(qǐng)聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人； 7、聘任或者解聘除應(yīng)由董事會(huì)聘任或者解聘以外的負(fù)責(zé)管理人員； 8、公司章程和董事會(huì)授予的其他職權(quán)。 經(jīng)理列席董事會(huì)會(huì)議。 三、監(jiān)事會(huì) 監(jiān)事會(huì)成員不得少于三人，任期每屆為三年。 監(jiān)事會(huì)由股東代表和適當(dāng)比例的公司職工代表組成，董事、經(jīng)理及財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人不得兼任 監(jiān)事。 監(jiān)事會(huì)行使下列職權(quán)： 1、檢查公司的財(cái)務(wù)； 2、對(duì)董事、經(jīng)理執(zhí)行公司職務(wù)時(shí)違反法律、法規(guī)或者公司章程的行為進(jìn)行監(jiān)督； 3、當(dāng)董事和經(jīng)理的行為損害公司的利益時(shí)，要求董事和經(jīng)理予以糾正； 4、提議召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)； 5、公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。 四、董事、監(jiān)事、經(jīng)理的任職資格 有下列情形之一的，不得擔(dān)任公司的董事、監(jiān)事、經(jīng)理： 1、無(wú)民事行為能力或者限制民事行為能力； 2、因犯有貪污、賄賂、侵占財(cái)產(chǎn)、挪用財(cái)產(chǎn)罪或者破壞社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序罪，被判處刑 罰，執(zhí)行期滿未逾五年，或者因犯罪被剝奪政治權(quán)利，執(zhí)行期滿未逾五年； 3、擔(dān)任因經(jīng)營(yíng)不善破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的董事或者廠長(zhǎng)、經(jīng)理，并對(duì)該公司、企 業(yè)的破產(chǎn)負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)破產(chǎn)清算完結(jié)之日起未逾三年； 4、擔(dān)任因違法被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照的公司、企業(yè)的法定代表人，并負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，自 該公司、企業(yè)被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照之日起未逾三年； 5、個(gè)人所負(fù)數(shù)額較大的債務(wù)到期未清償。 6、國(guó)家公務(wù)員不得兼任公司的董事、監(jiān)事、經(jīng)理。 五、董事、監(jiān)事、經(jīng)理的義務(wù) 1、受信托義務(wù)： （1）應(yīng)當(dāng)遵守公司章程，忠實(shí)履行職務(wù)，維護(hù)公司利益，不得利用在公司的地位和 職權(quán)為自己謀取私利。 （2）不得利用職權(quán)收受賄賂或者其他非法收入，不得侵占公司的財(cái)產(chǎn)。 （3）不得挪用公司資金或者將公司資金借貸給他人。 （4）不得將公司資產(chǎn)以其個(gè)人名義或者以其他個(gè)人名義開(kāi)立帳戶存儲(chǔ)。 （5）經(jīng)理不得以公司資產(chǎn)為本公司的股東或者其他個(gè)人債務(wù)提供擔(dān)保。 2、競(jìng)業(yè)禁止義務(wù) （1）不得自營(yíng)或者為他人經(jīng)營(yíng)與其所任職公司同類的營(yíng)業(yè)或者從事?lián)p害本公司利益 的活動(dòng)。 （2）除公司章程規(guī)定或者股東會(huì)同意外，不得同本公司訂立合同或者進(jìn)行交易。 第三章 股份有限公司的股份發(fā)行和轉(zhuǎn)讓 第一節(jié) 股份發(fā)行 股份有限公司的股份采取股票的形式，每一股的金額相等。 股份的發(fā)行實(shí)行公開(kāi)、公平、公正的原則，必須同股同權(quán)，同股同利。同次發(fā)行的股 票，每股的發(fā)行條件和價(jià)格應(yīng)當(dāng)相同。 股票發(fā)行價(jià)格可以按票面金額，也可以超過(guò)票面金額，但不得低于票面金額。 以超過(guò)票面金額為股票發(fā)行價(jià)格的，須經(jīng)國(guó)務(wù)院證券管理部門批準(zhǔn)。 對(duì)社會(huì)公眾發(fā)行的股票，可以為記名股票，也可以為無(wú)記名股票。 公司發(fā)行新股，必須具備下列條件： 1、前一次發(fā)行的股份已募足，并間隔一年以上； 2、公司在最近三年內(nèi)連續(xù)盈利，并可向股東支付股利； 3、公司在最近三年內(nèi)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無(wú)虛假記載； 4、公司預(yù)期利潤(rùn)率可達(dá)同期銀行存款利率。 股東大會(huì)作出發(fā)行新股的決議后，董事會(huì)必須向國(guó)務(wù)院授權(quán)的部門或者省級(jí)人民政府申 請(qǐng)批準(zhǔn)。屬于向社會(huì)公開(kāi)募集的，須經(jīng)國(guó)務(wù)院證券管理部門批準(zhǔn)。 公司經(jīng)批準(zhǔn)向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行新股時(shí)，必須公告新股招股說(shuō)明書和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表及附屬 明細(xì)表，并制作認(rèn)股書，由依法設(shè)立的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)承銷，簽訂承銷協(xié)議。 第二節(jié) 股份轉(zhuǎn)讓 一、股份轉(zhuǎn)讓的場(chǎng)所及方式 股東轉(zhuǎn)讓其股份，必須在依法設(shè)立的證券交易場(chǎng)所進(jìn)行。 記名股票，由股東以背書方式或者法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他方式轉(zhuǎn)讓；無(wú)記名股票 的轉(zhuǎn)讓，由股東在依法設(shè)立的證券交易場(chǎng)所將該股票交付給受讓人后即發(fā)生轉(zhuǎn)讓的效力 。 二、股份轉(zhuǎn)讓的限制性規(guī)定 1、發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起三年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。 2、公司董事、監(jiān)事、經(jīng)理在任職期間內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。 3、公司不得收購(gòu)本公司的股票，但為減少公司資本而注銷股份或者與持有本公司股 票的其他公司合并時(shí)除外，不得接受本公司的股票作為抵押權(quán)的標(biāo)的。 第三節(jié) 上市公司 上市公司是指所發(fā)行的股票經(jīng)國(guó)務(wù)院或者國(guó)務(wù)院授權(quán)證券管理部門批準(zhǔn)在證券交易所 上市交易的股份有限公司。 一、股份有限公司上市條件 1、股票經(jīng)國(guó)務(wù)院證券管理部門批準(zhǔn)已向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行； 2、公司股本總額不少于人民幣五千萬(wàn)元； 3、開(kāi)業(yè)時(shí)間在三年以上，最近三年連續(xù)盈利；原國(guó)有企業(yè)依法改建而設(shè)立的，或者 本法實(shí)施后新組建成立，其主要發(fā)起人為國(guó)有大中型企業(yè)的，可連續(xù)計(jì)算； 4、持有股票面值達(dá)人民幣一千元以上的股東人數(shù)不少于一千人，向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行的 股份達(dá)公司股份總數(shù)的百分之二十五以上；公司股本總額超過(guò)人民幣四億元的，其向社 會(huì)公開(kāi)發(fā)行股份的比例為百分之十五以上； 5、公司在最近三年內(nèi)無(wú)重大違法行為，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告無(wú)虛假記載； 6、國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他條件。 股份有限公司申請(qǐng)其股票上市交易，應(yīng)當(dāng)報(bào)經(jīng)國(guó)務(wù)院或者國(guó)務(wù)院授權(quán)證券管理部門批 準(zhǔn)。上市公司必須按照法律、行政法規(guī)的規(guī)定，定期公開(kāi)其財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)情況，在每 會(huì)計(jì)年度內(nèi)半年公布一次財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。季度報(bào)告 二、暫停和終止上市 上市公司有下列情形之一的，由國(guó)務(wù)院證券管理部門決定暫停其股票上市： 1、公司股本總額、股權(quán)分布等發(fā)生變化不再具備上市條件； 2、公司不按規(guī)定公開(kāi)其財(cái)務(wù)狀況，或者對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告作虛假記載； 3、公司有重大違法行為； 4、公司最近三年連續(xù)虧損。 公司有2、3項(xiàng)所列情形之一經(jīng)查實(shí)后果嚴(yán)重的，或者有前條1、4項(xiàng)所列情形之一，在 限期內(nèi)未能消除，不具備上市條件的，由國(guó)務(wù)院證券管理部門決定終止其股票上市。 公司決議解散、被行政主管部門依法責(zé)令關(guān)閉或者被宣告破產(chǎn)的，由國(guó)務(wù)院證券管理部 門決定終止其股票上市。 第四章 公司債券 公司債券是指公司依照法定程序發(fā)行的、約定在一定期限還本付息的有價(jià)證券。 發(fā)行公司債券，必須符合下列條件： 1、股份有限公司的凈資產(chǎn)額不低于人民幣三千萬(wàn)元，有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)額不低 于人民幣六千萬(wàn)元； 2、累計(jì)債券總額不超過(guò)公司凈資產(chǎn)額的百分之四十； 3、最近三年平均可分配利潤(rùn)足以支付公司債券一年的利息； 4、籌集的資金投向符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策； 5、債券的利率不得超過(guò)國(guó)務(wù)院限定的利率水平； 6、國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他條件。 公司應(yīng)當(dāng)向國(guó)務(wù)院證券管理部門報(bào)請(qǐng)批準(zhǔn)。 公司債券可以轉(zhuǎn)讓，應(yīng)當(dāng)在依法設(shè)立的證券交易場(chǎng)所進(jìn)行，轉(zhuǎn)讓價(jià)格由轉(zhuǎn)讓人與受讓 人約定。 上市公司可以發(fā)行可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券，并在公司債券募集辦法中規(guī)定具體的轉(zhuǎn) 換辦法...
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