所有者權(quán)益程序表
實(shí)收資本審計(jì)程序表 |被審計(jì)單位名稱 | |編制人及日 | |索引號|F1 | | | |期 | | | | |被審會計(jì)報(bào)表屬 | |復(fù)核人及日 | |頁 次| | |期 | |期 | | | | |審計(jì)目標(biāo)：1. 確定實(shí)收資本的增減變動是否符合法律、法規(guī)和合同、章程的規(guī)定，記錄 | |是否完整； | |2. 確定實(shí)收資本的期末余額是否正確； | | | |序 |審 計(jì) 程 序 |執(zhí)行情況說明 |底稿索引號| |號 | | | | |1 |審查上期期末數(shù)是否完整、無誤地結(jié)轉(zhuǎn)至期初數(shù)。 | | | |2 |審查實(shí)收資本本期增減變動是否真實(shí)、合法、完整。 | | | |3 |根據(jù)被審計(jì)單位的實(shí)際情況，應(yīng)增加審計(jì)程序。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |項(xiàng)目經(jīng)理復(fù)核意見： | | | | | | | | | 資本公積審計(jì)程序表 |被審計(jì)單位名稱 | |編制人及日 | |索引號|F2 | | | |期 | | | | |被審會計(jì)報(bào)表屬 | |復(fù)核人及日 | |頁 次| | |期 | |期 | | | | |審計(jì)目標(biāo)：1. 確定資本公積的增減變動是否符合法律、法規(guī)和合同、章程的規(guī)定，記錄 | |是否完整； | |2. 確定資本公積的期末余額是否正確； | | | |序 |審 計(jì) 程 序 |執(zhí)行情況說明 |底稿索引號| |號 | | | | |1 |審查上期期末數(shù)是否完整、無誤地結(jié)轉(zhuǎn)至期初數(shù)。 | | | |2 |審查本期的增砬變動是否真實(shí)、合法、完整。 | | | |3 |根據(jù)被審計(jì)單位的實(shí)際情況，應(yīng)增加審計(jì)程序。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |項(xiàng)目經(jīng)理復(fù)核意見： | | | | | | | 盈余公積審計(jì)程序表 |被審計(jì)單位名稱 | |編制人及日 | |索引號|F3 | | | |期 | | | | |被審會計(jì)報(bào)表屬 | |復(fù)核人及日 | |頁 次| | |期 | |期 | | | | |審計(jì)目標(biāo)：1. 確定盈余公積的增減變動是否符合法律、法規(guī)和合同、章程的規(guī)定，記錄 | |是否完整； | |2. 確定盈余公積的期末余額是否正確； | | | |序 |審 計(jì) 程 序 |執(zhí)行情況說明 |底稿索引號| |號 | | | | |1 |審查上期期末數(shù)是否完整、無誤地結(jié)轉(zhuǎn)至期初數(shù)。 | | | |2 |審查本期增減變動是否真實(shí)、合法、完整。 | | | |3 |根據(jù)被審計(jì)單位的實(shí)際情況，應(yīng)增加審計(jì)程序。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |項(xiàng)目經(jīng)理復(fù)核意見： | | | | | | | 未分配利潤審計(jì)程序表 |被審計(jì)單位名 | |編制人及日 | |索引號|F4 | |稱 | |期 | | | | |被審會計(jì)報(bào)表 | |復(fù)核人及日 | |頁 次| | |屬期 | |期 | | | | |審計(jì)目標(biāo)：1. 確定未分配利潤增減變動的記錄是否完整； | |2. 確定未分配利潤的期末余額是否正確； | | | |序 |審 計(jì) 程 序 |執(zhí)行情況說明 |底稿索引號| |號 | | | | |1 |審查期初數(shù)是否正確。 | | | |2 |檢查本期利潤分配是否合理、合法。 | | | |3 |根據(jù)被審計(jì)單位的實(shí)際情況，應(yīng)增加審計(jì)程序。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | ...
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