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財(cái)務(wù)管理規(guī)定 第一章 財(cái)務(wù)管理目的 第一條 維護(hù)企業(yè)所有者的利益，按企業(yè)所有者的要求對企業(yè)資產(chǎn)進(jìn)行管理，達(dá)到企業(yè)資產(chǎn) 保值增值的目的。 第二章 財(cái)務(wù)管理工作職責(zé) 第二條 制訂并監(jiān)督執(zhí)行公司財(cái)務(wù)管理制度，審核下屬公司制度的制訂，報(bào)總公司董事長批 準(zhǔn)，并監(jiān)督其執(zhí)行情況。 第四條 每年初搜集公司的生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃，分季度對照計(jì)劃執(zhí)行情況，分析完成或未完成計(jì) 劃的原因，報(bào)總經(jīng)理。 第五條 對公司的資產(chǎn)進(jìn)行管理。 第六條 規(guī)范企業(yè)財(cái)務(wù)行為。 第七條 參與企業(yè)經(jīng)營管理，各條塊的財(cái)務(wù)人員應(yīng)參與本企業(yè)重大經(jīng)濟(jì)活動及經(jīng)濟(jì)合同的簽 定，對合同未經(jīng)各部門會簽即要求付款的情況，財(cái)務(wù)人員有責(zé)任提出異議，并上 報(bào)公司總經(jīng)理。 第八條 執(zhí)行公司會議制度，定期參加工作會議，匯報(bào)工作，解決問題。 第九條 明晰企業(yè)總體資產(chǎn)狀況。 第三章 資產(chǎn)管理 第十條 流動資產(chǎn)的管理 第十一條 固定資產(chǎn)管理 1.下屬公司如需添置、外借、出售、捐贈、報(bào)廢固定資產(chǎn)須經(jīng)董事長審批通過 ，方可執(zhí)行。 2. 對于固定資產(chǎn)其他方面的管理，參照總公司物資管理規(guī)定執(zhí)行。 3. 低值易耗品的管理參照總公司物資管理規(guī)定執(zhí)行。 第四章 內(nèi)部報(bào)銷的管理 第十二條 本規(guī)定適用于公司。 第十四條 報(bào)表種類 1. 旬報(bào) 2. 資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、報(bào)表分析 3. 內(nèi)部報(bào)表（根據(jù)公司的不同行業(yè)性質(zhì)制定的內(nèi)部報(bào)表） 第十五條 上報(bào)時(shí)間 1. 旬報(bào)：每月12日、22日分別報(bào)告前十日財(cái)務(wù)收支情況，2日報(bào)告上月財(cái)務(wù)收支 情況。遇節(jié)假日順延。 2. 資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、報(bào)表分析：每月10日前上報(bào)。 3. 各類內(nèi)部報(bào)表：每月10日前上報(bào)。 第十六條 報(bào)表要求 1. 報(bào)表內(nèi)容應(yīng)真實(shí)、完整。 2. 上報(bào)時(shí)間應(yīng)準(zhǔn)時(shí)。 3. 在旬報(bào)中應(yīng)及時(shí)反映特殊的、不常有的財(cái)務(wù)收支情況，并詳細(xì)附于文字說明 。 4. 報(bào)表格式由總公司財(cái)務(wù)部統(tǒng)一規(guī)定。 第十七條 對各條塊執(zhí)行制度情況的管理 1. 結(jié)合總公司下發(fā)的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)上報(bào)下屬各塊經(jīng)營者對指標(biāo)的完成情況，并由董事 長決定處理措施 2. 對下屬各條塊違反財(cái)務(wù)制度的情況，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，應(yīng)由當(dāng)事人少交書面檢查，上 報(bào)董事長，并按分級管理?xiàng)l例，對相應(yīng)負(fù)責(zé)人追究責(zé)任。
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