門店財務檢查制度
門店財務檢查制度 隨著公司經(jīng)營規(guī)模的不斷擴大，為了加強對門店財務工作的管理，保證公司財務制度 的貫徹執(zhí)行，特制定此制度。 一、崗位設置及人員安排 1. 公司財務管理中心財務管理部設置專員，專門指導和監(jiān)督分公司對總部財務制度的執(zhí)行 情況，對現(xiàn)行財務制度不健全之處加以修改和完善；公司財務管理中心設置商品監(jiān)控 專員，專門負責對商品管理的制度建設，商品保管賬的建立與健全，商品賬、物準確 性的監(jiān)控和審計工作，監(jiān)督商品管理制度和規(guī)范的執(zhí)行。 2. 公司財務管理中心財務管理部設置專員，對公司相關財務人員進行考核,及時記錄財務 檢查的情況，收集分公司財務部的獎懲文件并向財務副總監(jiān)匯報門店工作。 3. 分公司財務部設置門店管理員和商品監(jiān)控員，上海分公司門店管理1人，商品監(jiān)控員2 人；江蘇、寧波、杭州分公司各設置門店管理員1位，商品監(jiān)控員1位。門店管理員和 商品監(jiān)控員由分公司負責財務管理的財務副經(jīng)理管理，由該副經(jīng)理向總部財務管理中 心財務管理部匯報工作。 二、門店管理員和商品監(jiān)控員的職責 商品監(jiān)控員崗位職責 1、檢查分公司商品進庫、在庫、出庫檢驗制度和商品盤點制度的執(zhí)行。 2、對商品管理的制度建設，商品保管賬的建立與健全，商品賬、物準確性的監(jiān)控和審計 工作，監(jiān)督商品管理制度和規(guī)范的執(zhí)行。 3、處理分公司門店每月盤點結(jié)果進行分析，并負責提出處理意見和提請審批及負責執(zhí)行 實施的跟蹤。 4、公司商品流轉(zhuǎn)工作流程與規(guī)范的合理性，提出整改意見。 5、檢查分公司商品進庫、在庫、出庫檢驗制度和商品盤點制度的執(zhí)行。 6、總部財務管理中心商品監(jiān)控專員交給的專項檢查工作。 門店管理員崗位職責 1. 及時反映分公司門店管理中存在的問題，提出整改意見上報分公司財務部財務管理副經(jīng) 理。 2. 結(jié)合總部財務管理中心和分公司的特點進行制度建設，監(jiān)督門店財務管理制度和規(guī)范的 執(zhí)行。 3. 深入門店檢查財務制度的執(zhí)行情況，每周匯報檢查工作，并提請獎罰意見。 4. 重點檢查門店財務人員的工作態(tài)度和工作完成質(zhì)量，為分公司財務經(jīng)理提供績效考核資 料。 5. 協(xié)助商品監(jiān)控員做好門店商品盤點工作，保證門店資金流和物資流的安全。 6. 培訓門店財務人員，提高門店人員的業(yè)務素質(zhì)。 7. 完成總部財務管理中心專員交給的專項檢查工作。 三、門店財務檢查表 |門店名稱： | |年 月 日 | |序|內(nèi)容 |標準 |處罰規(guī)定 |檢查 | |號| | | |情況 | |1 |解款 |解款交接 |有現(xiàn)金解款登記薄 |沒有解款登記薄的罰款|　 | | |情況 | | |50元 | | | | |解款流程 |有專人上報銷售解款數(shù)|一次沒有上報銷售解款|　 | | | | | |數(shù)罰款20元 | | | | | |符合解款規(guī)范、有相關|不符合解款規(guī)范的按情|　 | | | | |解款安全措施，與銀行|節(jié)輕重，處以100—500 | | | | | |對帳單核對 |元的罰款 | | |2 |費用 |報銷資金 |總部規(guī)定的備用金 |動用銷售款報銷的立即|　 | | |報支 |來源 | |開除 | | | | |報銷流程 |經(jīng)辦人-部門經(jīng)理-財務|不按總部費用審批規(guī)定|　 | | | | |主管-公司審批-付款，|流程，發(fā)現(xiàn)一次罰款50|　 | | | | |先審核后報帳 |元 |　 | | | |報銷審核 |符合總部費用審核制度| | | | | |報銷憑證 |有《費用報銷清單》、財| | | | | |登記、發(fā) |務應對費用審核、總部| | | | | |放 |審核后發(fā)放 | | | |3 |各項 |開箱包裝 |財務主管收款后開具收|發(fā)現(xiàn)一次對財務主管罰|　 | | |收費 |費 |據(jù)，其他人員無權開具|款50元，開收據(jù)的當事| | | | | |收據(jù)、無權收款，收到|人罰款20元。 | | | | | |款項必須上交分公司財| | | | | | |務部，分公司財務開具| | | | | | |總收據(jù) | | | | | |罰款 | | | | | | |運費 | | | | | | |促銷費 | | | | | | |押金 | | | | | | |舊機費 | | | | | | |電池費 | | | | | | |包裝銷售 | | | | | | |收入 | | | | | | |材料銷售 | | | | | | |收入 | | | | | | |加管、加 | | |　 | | | |液費 | | | | |4 |現(xiàn)金 |備用金 |符合總部備用金管理 |備用金帳實不符，罰款|　 | | |、印 | | |50元 | | | |章保 | | | | | | |管 | | | | | | | |保險箱管 |有相關安全管理措施，|發(fā)現(xiàn)一次罰款20元 |　 | | | |理 |一個保險箱鎖只能由一| | | | | | |人保管鑰匙，不可多人| | | | | | |保管。多人存放的，每| | | | | | |人必須進行加鎖封包 | | | | | |現(xiàn)金交接 |有現(xiàn)金交接登記本 |沒有現(xiàn)金交接登記本的|　 | | | |手續(xù) | |罰款20元 | | | | |印簽管理 |印簽由臺賬、財務主管|印簽沒有分開管理罰款|　 | | | | |分開保管 |30元 | | | | |業(yè)務公章 |發(fā)票專用章由財務主管|沒有分開管理罰款30元|　 | | | |、發(fā)票章 |保管，公章由門店行政| | | | | |管理 |保管 | | | | | |印章使用 |印章、印簽使用必須有|沒有使用登記本罰款20|　 | | | |登記薄 |登記 |元 | | |5 |費用 |促銷費 |所有的費用發(fā)放都由財| |　 | | |發(fā)放 | |務主管發(fā)放，在《費用 | | | | | | |收放登記薄》記錄并有 |違反費用發(fā)放規(guī)定的罰| | | | | |領款人簽字 |款30元 | | | | | | |　 | | | | | | |　 | | | | |DM投遞費 | | |　 | | | |工資 | | |　 | | | |獎金 |所有的費用發(fā)放都由財| | | | | | |務主管發(fā)放，在《費用 | | | | | | |收放登記薄》記錄并有 | | | | | | |領款人簽字 | | | | | |其他 | | |　 | |6 |費用 |上交單據(jù) |妥善保管 |沒有登記表和領款人簽|　 | | |上交 |保管 | |字罰款20元 | | | | |登記手續(xù) |有《費用上交登記表》和| |　 | | | | |領款人簽收 | | | |7 | |目前工作 |發(fā)票管理、禮金券管理|根據(jù)財務主管的工作表|　 | | | |情況 |、收銀管理、解款管理|現(xiàn)進行獎罰 | | | |門店 | |、貨款管理、總部制度| | | | |財務 | |的執(zhí)行、報表的上報等| | | | |主管 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |門店 | | | | | | |財務 | | | | | | |主管 | | | | | | | |對臺帳收 |臺帳收銀聽從財務主管|臺帳不服從財務主管的|　 | | | |銀的管理 |管理，按公司規(guī)章制度|管理，一次罰款30元，| | | | | |辦事，對違規(guī)指令能拒|三次以上開除 | | | | | |絕執(zhí)行 | | | | | |合理化建 |提出2條以上的建議 |一條建議被總部采納獎|　 | | | |議 | |勵100元 | | | | |與經(jīng)理等 |能完成經(jīng)理安排的工作|總部進行多方了解，對|　 | | | |部門人員 |，有效的對門店存在的|表現(xiàn)優(yōu)秀的員工進行表| | | | |的配合情 |問題進行監(jiān)控，為門店|彰，表現(xiàn)差的員工，提| | | | |況 |其他人員提供服務 |出處罰 | | |8 |發(fā)票 |發(fā)票的發(fā) |有《發(fā)票登記薄》記錄發(fā)| |　 | | |管理 |放 |票領用、歸還、領用人|發(fā)票沒有登記薄的罰款| | | | | |、時間，發(fā)票不宜領用|30元 | | | | | |太多 |　 | | | | |發(fā)票的登 | | |　 | | | |記 | | | | | | |發(fā)票的抽 |每100份裝訂，發(fā)票應 |發(fā)票不連號有短缺的，|　 | | | |查 |有連續(xù)性 |罰款50元 | | | | |發(fā)票的保 |財務主管未發(fā)放的新發(fā)|新發(fā)票沒有放置在帶鎖|　 | | | |管 |票應鎖在帶鎖箱內(nèi) |的箱里，罰款50元 | | |9 |票據(jù) |禮金券的 |財務主管直接發(fā)放禮金|沒有登記薄罰款30元 |　 | | |管理 |收發(fā)領用 |券，并填寫《禮金券發(fā) | | | | | |登記及保 |放、回收登記薄》 | | | | | |管 | | | | | | |差價補貼 |由財務主管審核、用備|沒有按規(guī)定執(zhí)行，發(fā)現(xiàn)|　 | | | | |用金發(fā)放，并把相關依|一次罰款30元 | | | | | |據(jù)及發(fā)票作為附件，填| | | | | | |寫“統(tǒng)一支付憑證” | | | | | |讓利手續(xù) |必須有門店經(jīng)理簽字 |沒有門店經(jīng)理簽字罰款|　 | | | | | |20元 | | |10|財務 |應收單位 |對應收款項進行控制和|　 |　 | | |主管 |款 |監(jiān)督、及時上報應收款|沒有監(jiān)控或不及時上報| | | |管理 | |情況 |罰款50元 | | | | | | |　 | | | | |應收個人 |對應收款項進行控制和| |　 | | ...
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