公司管理制度大綱
公司管理制度大綱 為加強公司的規(guī)范化管理，完善各項工作制度，促進公司發(fā)展壯大，提高經濟效益，根 據國家有關法律、法規(guī)及公司章程的規(guī)定，特制訂本公司管理制度大綱。 一、公司全體員工必須遵守公司章程，遵守公司的各項規(guī)章制度和決定。 二、公司倡導樹立“一盤棋”思想，禁止任何部門、個人做有損公司利益、形象、聲譽或 破壞公司發(fā)展的事情。 　　三、公司通過發(fā)揮全體員工的積極性、創(chuàng)造性和提高全體員工的技術、管理、經營 水平，不斷完善公司的經營、管理體系，實行多種形式的責任制，不斷壯大公司實力和 提高經濟效益。 　　四、公司提倡全體員工刻苦學習科學技術和文化知識，為員工提供學習、深造的條 件和機會，努力提高員工的整體素質和水平，造就一支思想新、作風硬、業(yè)務強、技術 精的員工隊伍。 　　五、公司鼓勵員工積極參與公司的決策和管理，鼓勵員工發(fā)揮才智，提出合理化建 議。 　　六、公司實行“崗薪制”的分配制度，為員工提供收入和福利保證，并隨著經濟效益 的提高逐步提高員工各方面待遇；公司為員工提供平等的競爭環(huán)境和晉升機會；公司推 行崗位責任制，實行考勤、考核制度，評先樹優(yōu)，對做出貢獻者予以表彰、獎勵。 　　七、公司提倡求真務實的工作作風，提高工作效率；提倡厲行節(jié)約，反對鋪張浪費 ；倡導員工團結互助，同舟共濟，發(fā)揚集體合作和集體創(chuàng)造精神，增強團體的凝聚力和 向心力。 　　八、員工必須維護公司紀律，對任何違反公司章程和各項規(guī)章制度的行為，都要予 以追究。 員工守則 一、 遵紀守法，忠于職守，愛崗敬業(yè)。 二、 維護公司聲譽，保護公司利益。 三、 服從領導，關心下屬，團結互助。 四、 愛護公物，勤儉節(jié)約，杜絕浪費。 五、不斷學習，提高水平，精通業(yè)務。 六、積極進取，勇于開拓，求實創(chuàng)新。 財 務 管 理 制 度 總 則 為加強財務管理，根據國家有關法律、法規(guī)及建設局財務制度，結合公司具體情況，制 定本制度。 一、財務管理工作必須在加強宏觀控制和微觀搞活的基礎上，嚴格執(zhí)行財經紀律，以提 高經濟效益、壯大企業(yè)經濟實力為宗旨，財務管理工作要貫徹“勤儉辦企業(yè)”的方針，勤 儉節(jié)約、精打細算、在企業(yè)經營中制止鋪張浪費和一切不必要的開支，降低消耗，增加 積累。 　 財務機構與會計人員 　 二、公司設財務部，財務部主任協(xié)助總經理管理好財務會計工作。 　　三、出納員不得兼管、會計檔案保管和債權債務帳目的登記工作。 　　四、財會人員都要認真執(zhí)行崗位責任制，各司其職，互相配合，如實反映和嚴格監(jiān) 督各項經濟活動。記帳、算帳、報帳必須做到手續(xù)完備、內容真實、數(shù)字準確、帳目清 楚、日清月結、近期報帳。 　　五、財務人員在辦理會計事務中，必須堅持原則，照章辦事。對于違反財經紀律和 財務制度的事項，必須拒絕付款、拒絕報銷或拒絕執(zhí)行，并及時向總經理報告。 　　六、財會人員力求穩(wěn)定，不隨便調動。財務人員調動工作或因故離職，必須與接替 人員辦理交接手續(xù)，沒有辦清交接手續(xù)的，不得離職，亦不得中斷會計工作。移交交接 包括移交人經管的會計憑證、報表、帳目、款項、公章、實物及未了事項等。移交交接 必須由建設局財務科監(jiān)交。 　 會計核算原則及科目 七、公司嚴格執(zhí)行《中華人民共和國會計法》、《會計人員職權條例》、《會計人員工作規(guī)則 》等法律法規(guī)關于會計核算一般原則、會計憑證和帳簿、內部審計和財產清查、成本清查 等事項的規(guī)定。 八、記帳方法采用借貸記帳法。記帳原則采用權責發(fā)生制，以人民幣為記帳本位幣。 九、一切會計憑證、帳簿、報表中各種文字記錄用中文記載，數(shù)目字用阿拉伯數(shù)字記載 。記載、書寫必須使用鋼筆，不得用鉛筆及圓珠筆書寫。 十、公司以單價2000元以上、使用年限一年以上的資產為固定資產，分為五大類： 1、房屋及其他建筑物； 2、機器設備； 3、電子設備（如微機、復印機、傳真機等）； 4、運輸工具； 5、其他設備。 十一、各類固定資產折舊年限為： 1、房屋及建筑物35年； 2、機器設備10年； 3、電子設備、運輸工具5年； 4、其他設備5年。 固定資產以不計留殘值提取折舊。固定資產提完折舊后仍可繼續(xù)使用的，不再計提折舊 ；提前報廢的固定資產要補提足折舊。 十二、購入的固定資產，以進價加運輸、裝卸、包裝、保險等費用作為原則。需安裝的 固定資產，還應包括安裝費用。作為投資的固定資產應以投資協(xié)議約定的價格為原價。 十三、固定資產必須由財務部合同辦公室每年盤點一次，對盤盈、盤虧、報廢及固定資 產的計價，必須嚴格審查，按規(guī)定經批準后，于年度決算時處理完畢。 1、盤盈的固定資產，以重置完全價值作為原價，按新舊的程度估算累計折舊入帳，原價 累計折舊后的差額轉入公積金。 2、盤虧的固定資產，應沖減原價和累計折舊，原價減累計折舊后的差額作營業(yè)外支出處 理。 3、報廢的固定資產的變價收入（減除清理費用后的凈額）與固定資產凈值的差額，其收 益轉入公積金，其損失作營業(yè)外支出處理。 4、公司對固定資產的購入、出售、清理、報廢都要辦理會計手續(xù)，并設置固定資產明細 帳進行核算。 　 資金、現(xiàn)金、費用管理 十四、財務部要加強對資產、資金、現(xiàn)金及費用開支的管理，防止損失，杜絕浪費，良 好運用，提高效益。 十五、銀行帳戶必須遵守銀行的規(guī)定開設和使用。銀行帳戶只供本單位經營業(yè)務收支結 算使用，嚴禁借帳戶供外單位或個人使用，嚴禁為外單位或個人代收代支、轉帳套現(xiàn)。 十六、銀行帳戶的帳號必須保密，非因業(yè)務需要不準外泄。 十七、銀行帳戶印鑒的使用實行分管并用制，即財務章由出納保管，法人代表和會計私 章由會計保管，不準由一人統(tǒng)一保管使用。印鑒保管人臨時出差由其委托他人代管。 十八、銀行帳戶往來應逐筆登記入帳，不準多筆匯總高收，也不準以收抵支記帳。按月 與銀行對帳單核對，未達收支，應作出調節(jié)逐筆調節(jié)平衡。 十九、根據已獲批準簽訂的合同付款，不得改變支付方式和用途；非經收款單位書面正 式委托并經總經理批準，不準改變收款單位（人）。 二十、庫存現(xiàn)金不得超過限額，不得以白條抵作現(xiàn)金?，F(xiàn)金收支做到日清月結，確保庫 存現(xiàn)金的帳面余款與實際庫存額相符，銀行存款余款與銀行對帳單相符，現(xiàn)金、銀行日 記帳數(shù)額分別與現(xiàn)金、銀行存款總帳數(shù)額相符。 二十一、因公出差、經總經理批準借支公款，應在回單位后七天內交清，不得拖欠。非 因公事并經總經理批準，任何人不得借支公款。 二十二、嚴格現(xiàn)金收支管理，除一般零星日常支出外，其余投資、工程支出都必須通過 銀行辦理轉帳結算，不得直接兌付現(xiàn)金。 二十三、領用空白支票必須注明限額、日期、用途及使用期限、并報總經理報批。所有 空白支票及作廢支票均必須存放保險柜內，嚴禁空白支票在使用前先蓋上印章。 二十四、正常的辦公費用開支，必須有正式發(fā)票，印章齊全，經手人、部門負責人簽名 ，經總經理批準后方可報銷付款。 二十五、未經董事會批準，嚴禁為外單位（含合資、合作企業(yè)）或個人擔保貸款。 二十六、嚴格資金使用審批手續(xù)。會計人員對一切審批手續(xù)不完備的資金使用事項，都 有權且必須拒絕辦理。否則按違章論處并對該資金的損失負連帶賠償責任。 　 辦公用具、用品購置與管理 二十七、所有辦公用具、用品的購置統(tǒng)一由辦公室造計劃、報經領導批準后方可購置。 二十八、所有用具必須統(tǒng)一由辦公室專人管理。辦理登記領用手續(xù)、辦公柜、桌、椅要 編號，經常檢查核對。 二十九、個人領用的辦公用品、用具要妥善保管，不得隨意丟棄和外借，工作調動時， 必須辦理移交手續(xù)，如有遺失，照價賠償。 　 其它事項 三十、按照上級主管部門的要求，及時報送財務會計報表和其它財務資料。 三十一、積極參與建設資金的籌措工作，通過籌集資金的活動，盡量使資金結構趨于合 理，以期達到最優(yōu)化。 三十二、配合公司業(yè)務部門對項目工程的竣工、財務決算進行監(jiān)督管理。 三十三、自覺接受上級主管、財政、稅務等部門的檢查指導，并按其要求不斷完善制度 、改進工作。 　 合同管理制度 總 則 　 為加強合同管理，避免失誤，提高經濟效益，根據《合同法》及其他有關法規(guī)的規(guī)定，結 合公司的實際情況，制訂本制度。 一、公司對外簽訂的各類合同一律適用本制度。 二、合同管理是企業(yè)管理的一項重要內容，搞好合同管理，對于公司經濟活動的開展和 經濟利益的取得，都有積極的意義。各級領導干部、法人委托人以及其他有關人員，都 必須嚴格遵守、切實執(zhí)行本制度。各有關部門必須互相配合，共同努力，搞好公司以“重 合同、守信譽”為核心的合同管理工作。 合同的簽訂 三、合同談判須由總經理或副總經理與相關部門負責人共同參加，不得一個人直接與對 方談判合同。 四、簽訂合同必須遵守國家的法律、政策及有關規(guī)定。對外簽訂合同，除法定代表人外 ，必須是持有法人委托書的法人委托人，法人委托人必須對本企業(yè)負責。 五、簽約人在簽訂合同之前，必須認真了解對方當事人的情況。 六、簽訂合同必須貫徹“平等互利、協(xié)商一致、等價有償”的原則和“價廉物美、擇優(yōu)簽約 ”的原則。 七、合同除即時清結者外，一律采用書面格式，并必須采用統(tǒng)一合同文本。 八、合同對各方當事人權利、義務的規(guī)定必須明確、具體，文字表達要清楚、準確。 合同內容應注意的主要問題是： 1、部首部分，要注意寫明雙方的全稱、簽約時間和簽約地點； 2、正文部分：建設合同的內容包括工程范圍、建設工期，中間交工工程的開工和竣工時 間，工程質量、工程造價、技術資料交付期間、材料和設備供應責任，撥款和結算、竣 工驗收、質量保修范圍和質量保證期、雙方相互協(xié)作等條款；產品合同應注明產品名稱 、技術標準和質量、數(shù)量、包裝、運輸方式及運費負擔、交貨期限、地點及驗收方法、 價格、違約責任等； 3、結尾部分：注意雙方都必須使用合同專用章，原則上不使用公章，嚴禁使用財務章或 業(yè)務章，注明合同有效期限。 九、簽訂合同：除合同履行地在我方所在地外，簽約時應力爭協(xié)議合同由我方所在市人 民法院管轄。 十、任何人對外簽訂合同，都必須以維護本公司合法權益和提高經濟效益為宗旨，決不 允許在簽訂合同時假公濟私、損公肥私、謀取私利，違者依法嚴懲。 　 公司管理制度合同的審查批準 　 十一、合同在正式簽訂前，必須按規(guī)定上報領導審查批準后，方能正式簽訂。 十二、合同審批權限如下： 1、一般情況下合同由董事長授權總經理審批。 2、下列合同由董事長審批： 標的超過50萬元的；投資10萬元以上的聯(lián)營、合資、合作、涉外合同。 3、標的超過公司資產1/3以上的合同由董事會審批。 十三、合同原則上由部門負責人具體經辦，擬訂初稿后必須經分管副總經理審閱后按合 同審批權限審批。重要合同必須經法律顧問審查。合同審查的要點是： 1、合同的合法性。包括：當事人有無簽訂、履行該合同的權利能力和行為能力；合同內 容是否符合國家法律、政策和本制度規(guī)定。 2、合同的嚴密性。包括：合同應具備的條款是否齊全；當事人雙方的權利、義務是否具 體、明確；文字表述是否確切無誤。 3、合同的可行性。包括：當事人雙方特別是對方是否具備履行合同的能力、條件；預計 取得的經濟效益和可能承擔的風險；合同非正常履行時可能受到的經濟損失。 十四、根據法律規(guī)定或實際需要，合同還應當或可以呈報上級主管機關鑒證、批準，或 報工商行政管理部門鑒證，或請公證處公證。 　 公司管理制度合同的履行 　 十五、合同依法成立，既具有法律約束力。一切與合同有關的部門、人員都必須本著“重 合同、守信譽”的原則。嚴格執(zhí)行合同所規(guī)定的義務，確保合同的實際履行或全面履行。 十六、合同履行完畢的標準，應以合同條款或法律規(guī)定為準。沒有合同條款或法律規(guī)定 的，一般應以物資交清，工程竣工并驗收合格、價款結清、無遺留交涉手續(xù)為準。 十七、總經理、副總經理、財務部及有關部門負責人應隨時了解、掌握合同的履行情況 ，發(fā)現(xiàn)問題及時處理或匯報。否則，造成合同不能履行、不能完全履行的，要追究有關 人員的責任。 　 公司管理制度合同的變更、解除 　 十八、在合同履行過程中，碰到困難的，首先應盡一切努力克服困難，盡力保障合同的 履行。如實際履行或適當履行確有人力不可克服的困難而需變更，解除合同時，應在法 律規(guī)定或合理期限內與對方當事人進行協(xié)商。 十九、對方當事人提出變更、解除合同的，應從維護本公司合法權益出發(fā)，從嚴控制。 二十、變更、解除合同，必須符合《合同法》的規(guī)定，并應在公司內辦理有關的手續(xù)。 二十一、變更、解除合同的手續(xù)，應按本制度規(guī)定的審批權限和程序執(zhí)行。 二十二、變更、解除合同，一律必需采用書面形式（包括當事人雙方的...
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