賣場財務商檢管理標準
賣場財務商檢管理標準 |序 |檢查項目 |檢查內容 |檢查標準 |分數 | |1 |提貨卷，押金卷 |提貨卷 |截止昨日進銷存帳實是否相符。 |1 | |2 | |押金卷 |截止上月31日，帳帳是否相符。 | | |3 |備用金 |財務庫存現金 |財務庫存現金不超限額，帳實相符（盤點庫存） |1 | |4 | |增加收銀備用金 |同總部核定金額相符、節(jié)日增加的備用金全部收回 | | |5 |內部控制制度 |銀行預留印鑒 |財務章、人名章分離保管 | | | | | | |1 | |6 |財務帳、報表 |資產明細帳 |各抽查三項固定資產及低值明細帳同帳實是否相符 |1 | |7 | |資金日報，每日營業(yè)收入報表 |查看資金日報，營業(yè)收入報表每日是否按時上傳，數| | | | | |字是否準確。 | | |8 |預算管理 |預算支出 |抽查兩項超預算支出有無審批 |1 | |9 | |總經理授權及財務作業(yè)規(guī)范權 |抽查兩筆是否按授權執(zhí)行 | | |10 |贈品管理 |贈品登記本 |查看倉管課贈品登記本規(guī)范、逐筆序時登記 |1 | |11 | |抽查贈品實物 |抽查2項贈品與登記數量相符 | | |12 |商檢票據 |抽查商品驗收單 |抽查1、2月共6張商品驗收單規(guī)范、簽字齊全 |1 | |13 | |票據流轉登記本 |檢查1、2月票據流轉登記本填寫規(guī)范、簽字齊全 | | |14 |內部轉貨 |內部轉貨單 |內部轉貨單簽字齊全，填寫是否規(guī)范 |1 | 部門：計財部 檢核人：
賣場財務商檢管理標準