康佳集團財務(wù)中心材料會計崗位手冊表2
康佳集團財務(wù)中心 材料會計崗位手冊表格之二： 主要工作及其細化 |主要活動 |工作頻|具體工作 |主要輸入（輸入崗位） |主要輸出 |輸出崗位 | | |率 | | | | | |審核采購 |日常 |一：審核采購中心送來的付|采購中心送來的已經(jīng)做過發(fā) |集合的VAT發(fā)票，審核過 | | |中心送來 | |款合同，并分開發(fā)票與合同|票校驗的發(fā)票和合同 |的合同貸款貼息收據(jù) | | |的付款合 | |。審核貸款貼息，根據(jù)貸款| | | | |同，審核 | |貼現(xiàn)協(xié)議，開出收款收據(jù)，| | | | |并裝訂憑 | |合同返回采購中心。對于申| | | | |證，將VAT| |請分公司提機的，直接呈送| | | | |發(fā)票抵扣 | |財務(wù)中心總經(jīng)理 | | | | |聯(lián)提交辦 | | | | | | |稅員，根 | | | | | | |據(jù)資金組 | | | | | | |送來單據(jù) | | | | | | |做帳 | | | | | | | | |二：填制憑證。根據(jù)收據(jù)，|資金組送來付過寬的合同及 |材料付款及票據(jù)、支付憑| | | | |填制貼息轉(zhuǎn)帳憑證；由資金|存根，采購中心送來驗收單 |證，將供貨商應(yīng)付帳款項| | | | |組回執(zhí)，填制銀行存款付款| |目中的未清項轉(zhuǎn)為已清項| | | | |憑證，購買外匯憑證；個別| | | | | | |時候做備件料等的發(fā)票校驗| | | | | | |。月末對應(yīng)付帳款進行外匯| | | | | | |評估。 | | | | | | |三：將發(fā)票按憑證號排序，|歸集好的發(fā)票，包括VAT發(fā)票|排列整齊的發(fā)票，抵扣聯(lián)| | | | |取出抵扣聯(lián)和貨物清單，核|和進口貨物發(fā)票 |和送貨清單 | | | | |對無誤后送給辦稅員。將余| | | | | | |下發(fā)票聯(lián)，送貨單，折疊整| | | | | | |齊，準備裝訂 | | | | | | |四：裝訂發(fā)票，每一百張發(fā)|已經(jīng)分拆好的發(fā)票 |裝訂成冊的發(fā)票，每冊有| | | | |票為一冊，貼上封面，注明|已經(jīng)作過的憑證 |100張發(fā)票，做過的憑證 | | | | |始末的憑證號，進行存檔。| |，并由主管領(lǐng)導(dǎo)審核過 | | | | |月末打印出記帳憑證并審核| | | | | | |憑證； | | | | | | |與折疊好的附件一齊裝訂，| | | | | | |分開轉(zhuǎn)帳與銀付憑證進行存| | | | | | |檔 | | | | |打印帳本 |半年 |打印“應(yīng)付帳款”帳戶 | |明細帳 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
康佳集團財務(wù)中心材料會計崗位手冊表2