康佳集團財務(wù)中心財務(wù)會計（付款）崗位手冊表2
康佳集團財務(wù)中心 財務(wù)會計（付款）崗位手冊表格之二： 主要工作及其細化 |主要活動 |工作 |具體工作 |主要輸入（輸入崗位） |主要輸出 |輸出崗位 | | |頻率 | | | | | |除材料采購以外 |日常 |1、檢查出納交來的付款 |付款單據(jù) |對單據(jù)蓋章 |本崗位 | |的所有付款單據(jù) | |單據(jù)，看審批手續(xù)是否齊| | | | |、分公司轉(zhuǎn)來承 | |全，金額及付款單位是否| | | | |兌匯票及到期解 | |與付款單據(jù)相同 | | | | |付承兌匯票進行 | | | | | | |帳務(wù)處理 | | | | | | | | |2、監(jiān)管深圳分公司、勝 |轉(zhuǎn)入貨款 |對支票蓋章 |本崗位 | | | |旭、凱珠等單位的貨款及| | | | | | |時轉(zhuǎn)入集團，審核深圳分| | | | | | |公司、數(shù)時達公司零星支| | | | | | |出的支票蓋章 | | | | | | |3、將收到的付款單據(jù)進 |付款單據(jù) |付款憑證 | | | | |行整理，對代墊下屬單位| | | | | | |的款項開轉(zhuǎn)帳單轉(zhuǎn)出，對| | | | | | |各項開支進行分類，編制| | | | | | |付款憑證 | | | | | | |4、根據(jù)“銀行承兌匯票登|登記表（本崗位）票據(jù)結(jié)算 |轉(zhuǎn)帳憑證 | | | | |記表”掌握收取的銀行承 |員反饋的情況（票據(jù)結(jié)算員 | | | | | |兌匯票動態(tài)，每天與資金|） | | | | | |會計核對，做到帳實相符| | | | | | |2、根據(jù)“在建工程”明細 | | | | | | |帳對所發(fā)生的工程進行跟| | | | | | |蹤，待安裝工程追索設(shè)備| | | | | | |驗收單，預(yù)付款工程催索| | | | | | |發(fā)票及設(shè)備驗收單，對代| | | | | | |理下屬公司所購設(shè)備，手| | | | | | |續(xù)齊全的進行結(jié)轉(zhuǎn)對，對| | | | | | |完工的基建項目從明細帳| | | | | | |結(jié)轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn) | | | | |會計師審計用資 |半年 |1、根據(jù)其他應(yīng)收、其他 |其他應(yīng)收應(yīng)付明細帳 |其他應(yīng)收應(yīng)付款帳齡分析|本崗位 | |料 | |應(yīng)付明細帳分清債權(quán)債務(wù)| |表 | | | | |，期末進行帳齡分析 | | | | | |2、根據(jù)“管理費用-其他”、“銷售費用- 其他”明細帳挑選出每月的租金及管理費進行匯總 |費用明細帳 |廠房、宿舍租金及管理費匯總表 | | | | |3、根據(jù)“制造費用- 水電費”明細帳匯總每月水電費 |“制造費用”明細帳 |水電費匯總表 | | | | |4、根據(jù)“在建工程”明細帳匯總預(yù)付工程、大型工程及待安裝工程 |“在建工程”明細帳 |在建工程會計報表、明細表 | | |
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