現(xiàn)金管理辦法
現(xiàn)金管理辦法
1　目的
鑒于現(xiàn)金流動性強、收付業(yè)務(wù)頻繁、易于流失的特點，為加強本企業(yè)的現(xiàn)金管理，保障企業(yè)日常經(jīng)濟業(yè)務(wù)的開展，更好地貫徹執(zhí)行國家有關(guān)的財經(jīng)政策、法規(guī)，維護財經(jīng)紀律，保全資金運作，特制定本標準。
2　適用范圍
本標準規(guī)定了現(xiàn)金管理職能、現(xiàn)金及空白支票的使用范圍、建立健全現(xiàn)金帳目、簽發(fā)支票及印鑒保管等方面的管理內(nèi)容與要求、檢查與考核等。
本標準適用于現(xiàn)金管理。
3　引用文件
下列文件中的條款通過本標準的引用而成為本標準的條款。凡是注日期的引用文件，其隨后所有的修改單（不包括勘誤的內(nèi)容）或修訂版均不適用于本標準，然而，鼓勵根據(jù)本標準達成協(xié)議的各方研究是否可使用這些文件的最新版本，凡是不注日期的引用文件，其最新版本適用于本標準。
GB/T1.1-2000 標準化工作導(dǎo)則
GB/T15498-1995 企業(yè)標準體系 管理標準和工作標準的構(gòu)成和要求
GB/T800-2001 電力行業(yè)標準編制規(guī)則
DL/T600-2001 電力標準編寫的基本規(guī)定
《中華人民共和國會計法》
財政部《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》
財政部會計司《企業(yè)會計制度》
（及其它上級部門頒布的標準、規(guī)定或文件）
4　職責(zé)
4.1　在總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，由財務(wù)部負責(zé)全廠現(xiàn)金管理。
4.2　各部門負責(zé)本部門范圍內(nèi)的現(xiàn)金管理工作。
4.3　財務(wù)部出納具體負責(zé)現(xiàn)金管理的日常工作。
5　管理內(nèi)容與要求
現(xiàn)金管理辦法