管理制度篇-支票結(jié)算的基本程序范文
03 支票結(jié)算的基本程序范文
第一條 現(xiàn)金支票結(jié)算的基本程序。
1．開戶單位用現(xiàn)金支票提取現(xiàn)金時，由單位出納人員簽發(fā)現(xiàn)金支票并加蓋銀行預(yù)留印鑒后，到開戶銀行提取現(xiàn)金。
2．開戶單位用現(xiàn)金支票向外單位或個人支付現(xiàn)金時，由付款單位出納人員簽發(fā)現(xiàn)金支票并加蓋銀行預(yù)留印鑒和注明收款人后交收款人，收款人持現(xiàn)金支票到付款單位開戶銀行提取現(xiàn)金，并按照銀行的要求交驗相關(guān)證件。
第二條 轉(zhuǎn)賬支票結(jié)算的基本程序。
1．由簽發(fā)人交收款人辦理結(jié)算，其結(jié)算程序為：
（1）付款人簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票交收款人；
（2）收款人持票并填進賬單到開戶行辦理入賬；
（3）銀行間辦理劃撥；
（4）收款人開戶銀行下收款通知。
2．由簽發(fā)人交簽發(fā)人開戶銀行辦理結(jié)算。其結(jié)算程序如下：
（1）簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票并填進賬單辦理轉(zhuǎn)賬；
（2）銀行間辦理劃撥；
（3）收款人開戶銀行下收款通知。

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