納稅籌劃課程體系
集團公司納稅籌劃課程大綱 課時：6H
《集團公司納稅籌劃》課程大綱一、課程收益本課程致力于使高層管理人員特別是財務總監(jiān)、財務經(jīng)理從戰(zhàn)略高度和具體內(nèi)容上認識企業(yè)集團的稅收和納稅成本問題。本課程通過大量的案例，幫助您掌握企業(yè)集團納稅籌劃的策略、實施的方式、方法以及有效模式。學習本課程之后，即可對企業(yè)集團的納稅籌劃活動進行實戰(zhàn)，節(jié)約企業(yè)集團的稅收成本支出，提高集團整體的經(jīng)濟效益。二、教學大綱及內(nèi)容（一...
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具體業(yè)務的納稅籌劃 課時：6H
《具體業(yè)務的納稅籌劃》課程大綱授課主要內(nèi)容：1.存貨發(fā)出的納稅籌劃案例：存貨不同計價方式的稅收比較2.固定資產(chǎn)的納稅籌劃案例：固定資產(chǎn)折舊方法所得稅的納稅籌劃案例：固定資產(chǎn)增值稅的納稅籌劃（一）是否放棄抵扣固定資產(chǎn)進項稅額的籌劃（二）固定資產(chǎn)購進時機的籌劃（三）“混用”的固定資產(chǎn)的籌劃3.非貨幣性資產(chǎn)交換的納稅籌劃1.非貨幣性資產(chǎn)交換中增值稅的納稅籌劃2.非...
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一、房地產(chǎn)企業(yè)的重點涉稅疑難問題處理技巧及例解1、房地產(chǎn)企業(yè)收取業(yè)主違約金的處理2、房地產(chǎn)預收的誠意金、訂金、定金的處理3、房地產(chǎn)開發(fā)不同拆遷補償方式的稅務處理4、房地產(chǎn)售樓部的會計核算與稅收處理5、房地產(chǎn)企業(yè)取得政府給預土地返還款的財稅處理技巧6、房地產(chǎn)企業(yè)代收款項的稅務處理7、房地產(chǎn)企業(yè)開辦費的會計核算和稅務處理技巧8、以房產(chǎn)作價入股的稅務處理分析9、舊...
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講、企業(yè)所得稅的新節(jié)稅籌劃技巧“17妙計”及經(jīng)典案例分析（一）業(yè)務招待費、廣告費和業(yè)務宣傳費的籌劃技巧1、設立獨立核算的銷售公司可提高扣除費用額度案例分析12、業(yè)務招待費應與會務費、差旅費分別核算案例分析23、業(yè)務招待費與廣告費、業(yè)務宣傳費合理轉換案例分析3（二）利用總分機構所處地區(qū)稅率的不同進行稅收籌劃案例分析4（三）利用公司分立達到小型微利企業(yè)的標準進行...
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一、房地產(chǎn)企業(yè)的重點涉稅疑難問題處理技巧及例解1、房地產(chǎn)企業(yè)收取業(yè)主違約金的處理2、房地產(chǎn)預收的誠意金、訂金、定金的處理3、房地產(chǎn)開發(fā)不同拆遷補償方式的稅務處理4、房地產(chǎn)售樓部的會計核算與稅收處理5、投資性房地產(chǎn)會計處理與稅務處理差異6、房地產(chǎn)企業(yè)代收款項的稅務處理7、房地產(chǎn)企業(yè)開辦費的會計核算和稅務處理技巧8、房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營業(yè)務企業(yè)所得稅的稅務處理9、房地...
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1.新企業(yè)所得稅法的特點2.新企業(yè)所得稅法與外資所得稅的差異分析3.新企業(yè)所得稅法與內(nèi)資所得稅的差異分析4.新企業(yè)所得稅法實施后失效的稅務政策5.新企業(yè)所得稅法實施后繼續(xù)有效的政策6.新企業(yè)所得稅法收入確認的稅務處理7.新企業(yè)所得稅法中資產(chǎn)的稅務處理8.新企業(yè)所得稅法成本費用的稅務處理9.新企業(yè)所得稅法中的稅收優(yōu)惠政策10.新企業(yè)所得稅法對關聯(lián)交易和反避稅的...
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講房地產(chǎn)企業(yè)的財務運營策略（一）開發(fā)前的財務運營策略1、降低企業(yè)融資成本的戰(zhàn)略——順序啄食理論2、政府土地返還款的財務和稅務處理3、拿地環(huán)節(jié)中的財務運營策略4、拆遷過程中的財務和稅務管控策略5、土地閑置費用的管控6、舊城改造項目的契稅管控（二）開發(fā)期間的財務運營策略1、開發(fā)成本的核算與控制2、期間費用的控制和管理3、工程款支付的控制和管理4、業(yè)務招待費用的控...
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（一）納稅籌劃的基本知識1.稅種設置：中國的稅收制度共設有25種稅，按照其性質和作用大致可以分為八類。2.當前企業(yè)重視納稅籌劃的主要原因。3.納稅籌劃與避稅?！景咐?】“削山頭”避稅。（二）納稅籌劃的主要目的-納稅籌劃的四大目的：1.降低稅負2.涉稅零風險【釋例】混合銷售，應當把收取的全部費用一并繳納增值稅。3.獲取資金時間價值4.提高自身經(jīng)濟效益【案例2】...
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（一）企業(yè)集團納稅籌劃主要方法1.利用稅收優(yōu)惠政策進行籌劃。2.集團內(nèi)部關聯(lián)方利息支出的籌劃。3.設立分支機構的籌劃。4.改變集團內(nèi)部業(yè)務流程或者經(jīng)營方式的籌劃。5.銷售機構組織形式的選擇的籌劃。6.集團內(nèi)部成員企業(yè)合理分攤各項費用以減少稅基的籌劃。7.集團內(nèi)部成員企業(yè)降低稅率的籌劃?！景咐抗?0個。（二）企業(yè)集團特定業(yè)務的納稅籌劃1.企業(yè)集團設立的納稅籌...
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（一）新所得稅法的運用及納稅籌劃1.納稅人范圍的運用及納稅籌劃《國家稅務總局關于印發(fā)〈跨地區(qū)經(jīng)營匯總納稅企業(yè)所得稅征收管理暫行辦法〉的通知》（國稅發(fā)〔2008〕28號）案例（一）（1）設立分支機構的籌劃案例（二）2.稅率的調(diào)整及納稅籌劃（2）降低稅率的籌劃案例（三）3.稅前扣除規(guī)定的運用及納稅籌劃（3）銷售成本的籌劃國稅函〔2008〕159號文（4）工資薪金...
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建筑施工企業(yè)（安裝）全盤財稅賬務處理和納稅籌劃【第一部分】建筑施工企業(yè)專業(yè)話術語建筑施工企業(yè)的施工節(jié)點工程項目的招投標工程造價的計價方式建筑業(yè)社會保障費/農(nóng)民工保證金施工方式：包工包料，甲供材（超供材），清包工總包管理費/總包配合費工程簽證單質保金/質量保函菲迪克合同PPP項目【第二部分】核心政策目錄銷售服務之建筑服務建筑施工企業(yè)適用稅率與征收率建筑服務稅目...
講師：孫莉莉咨詢電話：010-82593357下載需求表
一、企業(yè)合理避稅與納稅籌劃1.偷稅、避稅和納稅籌劃的區(qū)別2.企業(yè)納稅面臨的問題3.企業(yè)稅收新政疑難解析4.合理避稅與納稅籌劃的方法5.避稅與籌劃的風險控制二、主要稅種涉稅處理和節(jié)稅空間1.營業(yè)稅節(jié)稅空間的分析2.企業(yè)所得稅節(jié)稅空間的分析3.土地增值稅節(jié)稅空間的分析4.個人所得稅節(jié)稅空間的分析5.其他稅種節(jié)稅空間的分析三、主要經(jīng)營環(huán)節(jié)的避稅與籌劃1.企業(yè)設立環(huán)...
講師：王景江咨詢電話：010-82593357下載需求表
一、前瞻性稅收籌劃的原則 1、手段要合法 ◆手段是否合法決定籌劃的成敗、企業(yè)的生死存亡、老板的命運 ◆福布斯富豪榜的多位企業(yè)家因偷稅落馬 ◆失敗案例：某公司低價轉讓資產(chǎn)給職工 ◆某公司在合并過程中多交1500多萬營業(yè)稅 2、意識要超前 ◆稅收籌劃可以事前規(guī)劃、事中調(diào)整、事后補救，只有事前規(guī)劃籌劃才可以做到收益大化?！ 裟彻救鄙倩I劃意識剛...
講師：王博咨詢電話：010-82593357下載需求表
《財稅新政與納稅籌劃》(5小時)納稅籌劃是構建一個和諧的稅收征納關系所必不可少的潤滑劑。在運用稅收籌劃方法時，應充分考慮具體情況和政策規(guī)定，各種稅收籌劃方法也不是彼此孤立和矛盾的，有時應相互配合綜合運用。本課程根據(jù)最新的稅收政策論述企業(yè)所得稅、個人所得稅、增值稅、消費稅等主要稅收政策，從不同行業(yè)不同企業(yè)為出發(fā)點作為案例讓學員感受納稅籌劃是在法律允許的范圍內(nèi)，...
講師：田靜咨詢電話：010-82593357下載需求表
企業(yè)納稅籌劃講課提綱?第一講企業(yè)納稅籌劃管理一、企業(yè)納稅籌劃管理概述（一）、引言：（二）、問題：（三）、企業(yè)納稅籌劃管理的重要性（四）、企業(yè)納稅籌劃管理的主要目的（五）、企業(yè)納稅籌劃管理的發(fā)展趨勢二、增值稅納稅人類別不同的納稅籌劃三、商品房定價的納稅籌劃四、選擇加工方式進行納稅籌劃第二講企業(yè)納稅管理流程一、企業(yè)納稅管理流程（一）引言（二）稅款是怎樣產(chǎn)生的？（...
