業(yè)務(wù)循環(huán)中的內(nèi)控


《業(yè)務(wù)循環(huán)中的內(nèi)控》


【課程主題】



企業(yè)不是被別人競爭對手打敗的，其實企業(yè)是被自己打敗的，任何一個企業(yè)，如果想長
期的存活下去，就必有有持久的生命力。這個持久的生命力，就是企業(yè)內(nèi)部控制和管理
的能力。

對于一個企業(yè)來說，體制決定了企業(yè)的制度，企業(yè)的制度服務(wù)于企業(yè)的流程，所有流
程的結(jié)果最終體現(xiàn)在財務(wù)報表上。所以，內(nèi)控總結(jié)下來就六個字制度、流程+表格。
企業(yè)的業(yè)務(wù)循環(huán)是企業(yè)管理流程的關(guān)鍵點，只有關(guān)鍵點把握了，內(nèi)控制度才能最有效
的實施。

【課程特色】

為學員提供主要業(yè)務(wù)循環(huán)的內(nèi)控模板
深度解析大多數(shù)企業(yè)主要業(yè)務(wù)循環(huán)中的控制難點
為學員提供內(nèi)控風險的管控措施



【培訓收益】

■ 明確內(nèi)控管理的重要作用
■ 掌握內(nèi)控設(shè)計的原則
■ 掌握內(nèi)控管理的要素
■ 掌握業(yè)務(wù)循環(huán)中的風險及管控措施
■ 掌握采購及付款循環(huán)涉及的風險以及相應(yīng)對策
■ 掌握銷售及收款循環(huán)涉及的風險以及相應(yīng)對策
■ 掌握貨幣資金循環(huán)涉及的風險以及相應(yīng)對策
■ 掌握財務(wù)報告控制涉及的風險以及相應(yīng)對策






【培訓對象】

?
主要針對企業(yè)的總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)經(jīng)理、企業(yè)經(jīng)營管理層、
中層管理人員、財務(wù)人員



【課程大綱】


為什么企業(yè)需要內(nèi)控

? 什么是內(nèi)部控制？
? 內(nèi)部控制的五個要素是什么？
? 如何設(shè)計及完善內(nèi)控體系


采購環(huán)節(jié)涉及的主要風險及對策
? 采購環(huán)節(jié)的流程圖
? 采購環(huán)節(jié)的主要風險：
? 采購環(huán)節(jié)的主要對策：
職責分工與授權(quán)批準控制
請購與審批的監(jiān)控
采購與驗收的控制
? 付款環(huán)節(jié)的監(jiān)控


銷售環(huán)節(jié)的主要風險及對策
? 銷售環(huán)節(jié)的流程圖：
? 銷售環(huán)節(jié)的主要風險：
? 銷售環(huán)節(jié)的主要對策：
職責分工與授權(quán)批準控制
銷售與發(fā)貨的控制
收款的控制

籌資與投資的主要風險及對策
? 籌資環(huán)節(jié)的流程、主要風險及對策
? 投資環(huán)節(jié)的流程、主要風險及對策


資產(chǎn)管理的主要風險及對策
? 貨幣資金的管理——現(xiàn)金為王
? 存貨的管理——存多少最好？
? 固定資產(chǎn)的管理——效率第一！
? 無形資產(chǎn)的管理——價值第一！

信息系統(tǒng)的風險控制
? 信息系統(tǒng)的的重要性
? 信息系統(tǒng)的開發(fā)
? 信息系統(tǒng)的運行
? 信息系統(tǒng)的維護


其他環(huán)節(jié)的風險控制
? 人力資源的管理——選對人，才能做對事
? 工程項目的管理——質(zhì)量第一、成本第二
? 合同的管理——簽前要看好了，簽后要做好了
? 預算在內(nèi)控管理中的作用
? 報表管理——企業(yè)經(jīng)營的結(jié)果都在這三張表上


【課程總結(jié)】
? 內(nèi)控是企業(yè)完善內(nèi)部管理，防范風險的第一工具，必須重視，必須完善！

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