《企業(yè)所得稅：實務涉稅99例操作解析》

  培訓講師：姜二榮

講師背景：
姜二榮老師---企業(yè)財稅實操落地專家?講師背景：–中級職稱，國際會計師–鄂爾多斯資源控股集團財務部長–內蒙古大型投資集團財務總監(jiān)，副總–北京某企業(yè)管理咨詢有限公司聯(lián)合創(chuàng)始人–多家民營企業(yè)集團財務顧問，會計師事務所合伙人?職業(yè)背景：–擅長領域 詳細>>

姜二榮
    課程咨詢電話：

《企業(yè)所得稅：實務涉稅99例操作解析》詳細內容

《企業(yè)所得稅：實務涉稅99例操作解析》


《企業(yè)所得稅：實務涉稅99問操作解析》
【課程背景】
中國獨有的做賬體系和稅務體系并列運行已經很多年了，在一個企業(yè)的財務部里往往會設置會計崗位和稅務崗位，會計負責記賬，稅務負責審發(fā)票報稅，在較大型企業(yè)里稅務會計不止一名，形成了會計只會記賬不懂稅法，稅務會計懂稅法不會賬務處理。近年來，隨著國家稅制體系的不斷改革和完善，會計準則（制度）不斷與國際接軌，稅法和會計在很多地方已經一致或者趨同， 但在實務操作中仍然有很多涉稅點與計會準則規(guī)定不一致，財務人員在賬務處理時往往會產生歧義或者理解不夠而造成賬務和稅法相沖突，甚至造成稅款少繳或多繳，在此背景下，老師結合近二十年工作經驗整理出幾百條實務中企業(yè)所得稅涉稅知識點并結合稅法政策條例給廣大從事財務工作者呈現(xiàn)出來，以簡單明了的方式講清楚、講明白，讓大家在賬務處理時沒有困惑。
【學員收益】
了解企業(yè)所得稅在實務操作中與賬務處理不一致的地方，清楚稅會差異形成的原因；
通過大量的案例學習，實務操作起來更加高效，避免少繳稅款或者多繳稅款情況的出現(xiàn)；
對企業(yè)所得稅相關的文件或公告進行的學習，豐富稅法知識，完善知識儲備。
【上課方式】
學習形式：線下集中學習
時間：1-2天
【授課對象】
財務總監(jiān)、財務部長、財務經理、財務人員、稅務人員
【課程簡介】
1. 保險企業(yè)銀行轉賬手續(xù)費如何企業(yè)所得稅稅前扣除？
2． 被盜物品的損失是否可以稅前扣除？
3.  被投資企業(yè)將股權（票）溢價所形成的資本公積轉為股本，是否計入投資方企業(yè)的股息、紅利收入？
4.  補繳的以前年度房產稅、印花稅、土地使用稅等能否當年扣除？
5.  不能在企業(yè)所得稅稅前全額扣除的費用有哪些？
6.  不適用核定征收企業(yè)所得稅的企業(yè)有哪些？
7. 不適用匯總繳納企業(yè)所得稅規(guī)定的企業(yè)范圍？
8. 不適用研發(fā)費用加計扣除政策的研發(fā)活動包括哪些？
9.  不征稅收入形成的固定資產是否可以計提折舊？
10.  餐費補貼是否可以在企業(yè)所得稅14.稅前扣除？
11. 產假期間企業(yè)支付給研發(fā)人員的工資，是否可以享受研發(fā)費用加計扣除？
12.   承租村集體的土地是否需要取得發(fā)票在企稅稅前扣除？
13. 籌建期的支出是否可以計入當期的虧損？
14.  春節(jié)發(fā)放給員工的年貨費用是否可以稅前扣除？
15. 代扣代繳企業(yè)所得稅的情形有哪些？
16.  到期應支付而未支付的非居民所得，何時代扣代繳企業(yè)所得稅

17. 法院判決書、裁定書等是否可以作為有效的稅前扣除憑證？
18.  企業(yè)委托研發(fā)生產新型機器設備，后續(xù)用于生產其他產品，此項支出是否可以享受研發(fā)費用加計扣除

19.  房屋已竣工投入使用，工程款項未取得發(fā)票，企業(yè)所得稅如何處理

20.  公司從境內未設立機構場所的非居民企業(yè)進口貨物是否需要代扣代繳企業(yè)所得稅？
………………

 

姜二榮老師的其它課程

《土地增值稅：實務涉稅88問操作解析》【課程背景】中國獨有的做賬體系和稅務體系并列運行已經很多年了，在一個企業(yè)的財務部里往往會設置會計崗位和稅務崗位，會計負責記賬，稅務負責審發(fā)票報稅，在較大型企業(yè)里稅務會計不止一名，形成了會計只會記賬不懂稅法，稅務會計懂稅法不會賬務處理。近年來，隨著國家稅制體系的不斷改革和完善，會計準則（制度）不斷與國際接軌，稅法和會計在很

 講師：姜二榮詳情

《社保實務操作66問》【課程背景】隨著國家稅制體系、社會保障體系的不斷改革和完善，社保成了懸在企業(yè)頭上的一把利劍，社保支出對一個企業(yè)來講是一個巨大的成本支出，很多企業(yè)為了給員工少繳甚到不繳社保給財務人員和企業(yè)帶來巨大的風險，被稅務局、社保部門進行處罰，有時還會被離職員工舉報，給企業(yè)信用帶來影響。在實務中很多企業(yè)要求財務人員進行社保的籌劃，而在實務中由于各個行

 講師：姜二榮詳情

建筑企業(yè)納稅籌劃管理[課程背景]國家稅務總局關于發(fā)布《涉稅專業(yè)服務監(jiān)管辦法（試行）的公告（國家稅務總局公告2017年第13號）中就指出，涉稅專業(yè)服務機構可以從事涉稅業(yè)務，包括稅收策劃……。國家稅務總局理論政策研究室主任張培森說：稅務局不反對籌劃，只要不違反稅法，稅務局就不會挑剔，“但對于企業(yè)避稅，稅務局是持明確的否定態(tài)度，“我們不認為避稅有所謂的合理與不合理

 講師：姜二榮詳情

《金稅四期專題分享及風險預警應對》大綱：1、金稅工程經歷了什么樣的發(fā)展？2、金稅三期過去監(jiān)管的重點內容是什么？3、金稅四期監(jiān)管內容是什么？4、?金稅四期上線對自然人、法人、企業(yè)有什么影響？5、?哪些交易將被稅務局重點稽查？6、如何公轉私、私轉公？7、財務人員如何應對稅務稽查？8、2023年稅務稽查的方向是什么？重點監(jiān)管的行業(yè)和交易行為是哪些？9、“天網(wǎng)”金稅

 講師：姜二榮詳情

《金稅四期下全業(yè)務全流程稅收籌劃技巧與風險管控》【課程背景】當下，稅收籌劃是一個相當“熱”的行當，無論是各大機構、財稅公司、事務所甚至從事財稅的個人都是從事稅收籌劃的“高手”，打著稅收籌劃的旗號給企業(yè)進行各種節(jié)稅籌劃，在眾多從事稅收籌劃的大軍里有很多是不懂稅收籌劃的，從根本上也不清楚籌劃的內在邏輯。國家稅務總局關于發(fā)布《涉稅專業(yè)服務監(jiān)管辦法（試行）的公告（國

 講師：姜二榮詳情

《金稅四期下全業(yè)務全流程稅務籌劃與風險管控》【課程背景】當下，稅收籌劃是一個相當“熱”的行當，無論是各大機構、財稅公司、事務所甚至從事財稅的個人都是從事稅收籌劃的“高手”，打著稅收籌劃的旗號給企業(yè)進行各種節(jié)稅籌劃，在眾多從事稅收籌劃的大軍里有很多是不懂稅收籌劃的，從根本上也不清楚籌劃的內在邏輯。國家稅務總局關于發(fā)布《涉稅專業(yè)服務監(jiān)管辦法（試行）的公告（國家稅

 講師：姜二榮詳情

《金稅四期下全業(yè)務全流程稅收籌劃技巧與風險管控》【課程背景】當下，稅收籌劃是一個相當“熱”的行當，無論是各大機構、財稅公司、事務所甚至從事財稅的個人都是從事稅收籌劃的“高手”，打著稅收籌劃的旗號給企業(yè)進行各種節(jié)稅籌劃，在眾多從事稅收籌劃的大軍里有很多是不懂稅收籌劃的，從根本上也不清楚籌劃的內在邏輯。國家稅務總局關于發(fā)布《涉稅專業(yè)服務監(jiān)管辦法（試行）的公告（國

 講師：姜二榮詳情

《超級干貨：納稅籌劃完全案例》【課程背景】當下，稅收籌劃是一個相當“熱”的行當，無論是各大機構、財稅公司、事務所甚至從事財稅的個人都是從事稅收籌劃的“高手”，打著稅收籌劃的旗號給企業(yè)進行各種節(jié)稅籌劃，在眾多從事稅收籌劃的大軍里有很多是不懂稅收籌劃的，從根本上也不清楚籌劃的內在邏輯。國家稅務總局關于發(fā)布《涉稅專業(yè)服務監(jiān)管辦法（試行）的公告（國家稅務總局公告20

 講師：姜二榮詳情

《增值稅：實務涉稅99例操作解析》【課程背景】中國獨有的做賬體系和稅務體系并列運行已經很多年了，在一個企業(yè)的財務部里往往會設置會計崗位和稅務崗位，會計負責記賬，稅務負責審發(fā)票報稅，在較大型企業(yè)里稅務會計不止一名，形成了會計只會記賬不懂稅法，稅務會計懂稅法不會賬務處理。近年來，隨著國家稅制體系的不斷改革和完善，會計準則（制度）不斷與國際接軌，稅法和會計在很多地

 講師：姜二榮詳情

《不同項目涉稅問題與稅收籌劃要點》【課程背景】當下，稅收籌劃是一個相當“熱”的行當，無論是各大機構、財稅公司、事務所甚至從事財稅的個人都是從事稅收籌劃的“高手”，打著稅收籌劃的旗號給企業(yè)進行各種節(jié)稅籌劃，在眾多從事稅收籌劃的大軍里有很多是不懂稅收籌劃的，從根本上也不清楚籌劃的內在邏輯。國家稅務總局關于發(fā)布《涉稅專業(yè)服務監(jiān)管辦法（試行）的公告（國家稅務總局公告

 講師：姜二榮詳情

COPYRIGT @ 2001-2018 HTTP://m.fanshiren.cn INC. ALL RIGHTS RESERVED. 管理資源網(wǎng) 版權所有