《家族信托：高凈值人士財富管理的標配》

課程名稱：《家族信托：高凈值人士財富管理的標配》

主講： 蒲嘉杰老師 6-12課時
課程背景：
近年來，基于家族信托的私人財富管理業(yè)已成為金融機構(gòu)新的藍海和利潤增長點，家
族信托是一項綜合性和專業(yè)性極強的業(yè)務(wù)，本課程旨在透過家族財富管理模型和實操案
例，培育私人銀行和理財顧問對客戶財富傳承服務(wù)的業(yè)務(wù)敏感度、痛點識別能力和專業(yè)
服務(wù)能力，提升家族信托營銷和關(guān)單能力，提升分支行營銷業(yè)績。本課程也可以作為機
構(gòu)拓展家族辦公室服務(wù)的組成部分。

課程收益：
通過本課程的學(xué)習(xí)使學(xué)員能夠：
1. 掌握高凈值人士財富風險的識別方法和技巧
2. 了解家族信托在繼承、婚姻、債務(wù)、代持、稅務(wù)、防揮霍等方面的功能
3. 掌握內(nèi)地家族信托相比離岸家族信托的優(yōu)勢和競爭力
4. 熟悉若干家族信托展業(yè)案例，便于其比照自身客戶情況加以復(fù)制
5. 獲取若干客戶痛點分析、信托架構(gòu)設(shè)計等方面的模塊化展業(yè)工具
6. 培育學(xué)員對家族辦公室的初步概念和興趣
注：因家族信托除投資以外，涉及多個法律門類和復(fù)雜的稅法體系，并且既涉及內(nèi)地法
律，又常涉及跨境事務(wù)，體系龐大；學(xué)員水平亦可能參差不齊，實際授課時根據(jù)培訓(xùn)需
求，將在課綱中酌情選擇重心。初學(xué)者側(cè)重財富傳承風險闡述；進階者側(cè)重家族信托功
能解析和專業(yè)分析

課程對象：私人銀行財富主管、私行顧問、財富中心主管、財富顧問、資深理財經(jīng)理等

授課方式：講解、案例、互動、模塊化展業(yè)工具分享

課程大綱/要點：
1. 財富管理的頂層設(shè)計
1. 市場趨勢概覽
2. 需求端（風險）
a. 資產(chǎn)保護
b. 稅務(wù)籌劃
c. 資產(chǎn)配置
3. 供給端（方案）
a. 信托基金
b. 保單規(guī)劃
c. 遺囑安排
d. 身份選擇
4. 風險 v 方案，最終的選擇必然是信托

2. 財富的風險分析
1. 繼承篇
a. 第一關(guān)：遺產(chǎn)知多少？
b. 第二關(guān)： 誰是繼承人？
c. 第三關(guān)： 繼承與婚姻的交織
d. 第四關(guān)： “無常”的財富流失
e. 第五關(guān)： 遺囑無效的N個案例
f. 第六關(guān)： “父債”要不要“子償”
g. 第七關(guān)： 遺產(chǎn)稅？
h. 第八關(guān)： 沒有遺產(chǎn)稅≠沒有稅！
i. 第九關(guān)： 遺產(chǎn)管理人？民法典的新課題
j. 第十關(guān)： 遺產(chǎn)過戶的種種挑戰(zhàn)
k. 繼承風險應(yīng)對的基本原則
2. 婚姻篇
a. 哪些是夫妻共同財產(chǎn)
b. 股權(quán)分割專題
c. 贈與的代價
d. 出軌的代價
e. 處分夫妻財產(chǎn)必須配偶同意嗎？
f. 婚姻風險與刑事風險的交織
g. 婚姻風險應(yīng)對的基本原則
3. 債務(wù)篇
a. 債務(wù)隔離：始于架構(gòu)
b. 哪些是夫妻共同債務(wù)
c. 資產(chǎn)放在子女名下 ≠ 隔離
d. 民營企業(yè)家的“刑事債務(wù)”
e. 債務(wù)風險應(yīng)對的基本原則
4. 稅務(wù)篇
a. 財富的常態(tài)
b. 國家稅法體系：偷稅/避稅/節(jié)稅
c. 逃避稅的法律后果
i. 稅收懲罰體系：罰與罪
ii. 稅收犯罪的機會成本
iii. 稅收安排扭曲產(chǎn)權(quán)關(guān)系
d. 共同富裕改變了什么？
i. 中辦、國辦《關(guān)于進一步深化稅收征管改革的意見》
ii. 國家稅收征管體系改革趨勢
iii. 房地產(chǎn)稅專題
e. 近年稅務(wù)稽查典型案例
i. 舉報：私人糾紛稅收化
ii. 征管：“以數(shù)治稅”在路上
iii. 中央：重點打擊逃避稅
iv. 三大趨勢的交叉運用
f. 合法節(jié)稅的基本原則
5. 代持篇
a. 用一個問題去解決另一個問題
b. 案例A
c. 案例B
d. 代持風險應(yīng)對的基本原則
6. 后代篇
a. 二代接班失敗
b. 二代 v 一代，經(jīng)營思路差異
c. 二代 v 一代，權(quán)力的沖突
d. 股權(quán)傳承中的后代風險
e. 后代風險應(yīng)對的基本原則

3. 財富傳承的一攬子解決方案：家族信托
1. 高凈值人士財富管理的標配
a. 家族信托法律結(jié)構(gòu)概述
b. 家族信托的分類
2. 展業(yè)案例與法律功能解析
a. 家族信托的繼承規(guī)劃功能
b. 家族信托的婚姻隔離功能
c. 家族信托的債務(wù)隔離功能
d. 家族信托的代持回歸功能
e. 家族信托的稅務(wù)籌劃功能
f. 家族信托的后代約束功能
g. 家族信托的綜合規(guī)劃功能
3. 家族信托架構(gòu)設(shè)計與落地
a. 信托架構(gòu)設(shè)計的門道：化繁為簡的架構(gòu)設(shè)計工具
b. 第一步：家族財富傳承KYC工具
c. 第二步：信托目的分析
d. 第三步：信托架構(gòu)設(shè)計之信托當事人
i. 委托人選擇
ii. 受托人選擇
iii. 受益人設(shè)計
iv. 投資顧問選擇
v. 投資指令人選擇
vi. 保護人/監(jiān)察人選擇
e. 第四步：信托架構(gòu)設(shè)計之信托權(quán)力設(shè)定
i. 投資權(quán)
ii. 分配權(quán)
iii. 變更/終止權(quán)
iv. 監(jiān)督權(quán)
f. 第五步：信托財產(chǎn)選擇
i. 資金信托的特點與架構(gòu)設(shè)計
ii. 股權(quán)信托的特點與架構(gòu)設(shè)計
iii. 不動產(chǎn)信托的特點與架構(gòu)設(shè)計
iv. 另類投資信托的特點與架構(gòu)設(shè)計
g. 第六步：信托費用
h. 第七步：與信托公司的合作與溝通
i. 第八步：信托簽約——合規(guī)要求與儀式感
j. 第九步：信托設(shè)立——是重點更是起點，信托存續(xù)服務(wù)的價值和經(jīng)驗
k. 家族信托設(shè)立中的“坑”
l. 家族信托關(guān)單FAQ和話術(shù)提煉
m. 內(nèi)地家族信托 pk 離岸家族信托
n. 小結(jié)：家族信托展業(yè)的專業(yè)能力

4. 專題：家族信托與家族辦公室

5. 專題：慈善信托

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