數字化背景下的司庫體系建設

課程背景：

司庫體系是企業(yè)集團依托財務公司、資金中心等管理平臺，運用現代網絡信息技術，以資金集中和信息集中為重點，以提高資金運營效率、降低資金成本、防控資金風險為目標，以服務戰(zhàn)略、支撐業(yè)務、創(chuàng)造價值為導向，對企業(yè)資金等金融資源進行實時監(jiān)控和統籌調度的現代企業(yè)治理機制。為推動中央企業(yè)進一步加強資金管理，有效提高資金運營效率，嚴格防控資金風險，全面提升財務管理精益化、集約化、智能化水平，加快培育具有全球競爭力的世界一流企業(yè)，國務院國資委制定了《關于推動中央企業(yè)加快司庫體系建設進一步加強資金管理的意見》。

司庫體系建設是一項系統工程，涵蓋管理制度、管理機制、信息系統等要素。中央企業(yè)要堅持系統觀念，明確工作目標、加強頂層設計、把握工作原則、改進管理模式，推進司庫體系不斷完善和持續(xù)優(yōu)化，實現對資金等金融資源“看得見、管得住、調得動、用得好”。

大數據和人工智能在司庫領域應用中呈現數智化變革升級，司庫管理業(yè)務將通過云計算、人工智能、機器學習、大數據等數智化技術實現數字化、智能化管理，面向未來，司庫要不斷走向數字化、網絡化、智能化。

本課程會通過實務中的典型案例，重點講解司庫體系及建設的總體要求、推進數字化背景下的司庫體系建設兩部分的內容。

通過培訓，進一步提升中央企業(yè)利用數智時代的新技術、新思維和新模式進行司庫體系建設與資金管理水平，實現數智賦能、風險預控、精益運營。

課程收益：

● 掌握司庫體系及建設的總體要求；

● 掌握推進數字化背景下的司庫體系建設；

● 掌握數智司庫創(chuàng)新的思路及方法；

● 學習司庫體系建設的優(yōu)秀案例；

● 通過培訓，進一步提升中央企業(yè)利用數智時代的新技術、新思維和新模式進行司庫體系建設與資金管理水平，實現數智賦能、風險預控、精益運營。

課程特色：

● 實務案例，深入淺出，通俗易懂；

● 最新政策，狠抓落地，創(chuàng)造價值。

課程時間：0.5天，6小時/天

課程對象：財務人員、企業(yè)管理人員及司庫體系建設的相關人員

課程方式：講師講授、數據分析、案例分析、講師點評、現場咨詢

課程大綱

第一講：司庫體系及建設的總體要求

一、司庫體系及其重要意義

1. 什么是司庫體系？

2. 司庫體系建設的目的

二、司庫體系建設的總體要求

1. 分類確定工作目標

2. 科學制定總體規(guī)劃

3. 牢牢把握工作原則

4. 不斷優(yōu)化管理機制

第二講：推進數字化背景下的司庫體系建設

一、切實加強資金等金融資源的有效管理

1. 加強銀行賬戶統一管理

2. 加強集團資金集中管理

3. 加強資金預算約束管理

4. 加強債務融資嚴格管理

5. 加強資金結算規(guī)范管理

6. 加強票據使用高效管理

7. 加強應收款項清收管理

8. 加強借款與融資擔保管理

9. 加強境外企業(yè)資金管理

10. 加強供應鏈金融服務管理

11. 加強戰(zhàn)略決策支持管理

二、不斷強化資金管理的風險防控

關注點：按照“統一管理、分級授權”“不相容崗位分離”和“事權、財權分離”的原則

1. 嚴格防范資金舞弊風險

(1) 要明確銀行賬戶、資金、票據、網銀、客戶信用等關鍵要素的控制措施和控制標準

(2) 嚴格執(zhí)行出納和會計崗位分離，銀行印鑒、網銀密鑰等支付介質要由不同人員分別保管等規(guī)定

(3) 嚴格做好用戶權限的審核審批

(4) 定期修改支付密鑰密碼，工作交接時要立即修改

(5) 將票據與銀行預留印鑒分開保管

(6) 要按月開展銀企對賬

2. 嚴格防范資金合規(guī)性風險

(1) 要根據重要性原則，建立資金支出分級授權審批制度

關注點：“三重一大”集體決策和支付聯簽制度

(2) 在資金支付流程中嵌入合規(guī)性預警機制

(3) 通過設置敏感信息篩查，對支付事項、支付對象是否合規(guī)進行審核和預警

(4) 對大額對私支付、同一時期同一對象多次付款等異常支付進行審核和預警

(5) 做好應收應付款項到期預警提示

3. 嚴格防范資金流動性風險

(1) 加強對資金風險指標的監(jiān)控

(2) 建立重點監(jiān)測名單

4. 嚴格防范金融市場風險

關注點：非金融類企業(yè)未經集團批準原則上不得開展高風險業(yè)務投資

三、扎實推進司庫信息系統的建設開發(fā)

關注點：司庫信息系統是司庫管理的重要支撐

1. 做好信息系統設計

關注點：實現全集團“一張網、一個庫、一個池”

2. 做好信息系統建設

關注點：做好軟、硬件產品選型和系統實施商選定工作

3. 做好信息系統安全

關注點：做到保密工作與信息系統同步規(guī)劃、同步設計、同步實施

4. 做好信息數據管理

關注點：規(guī)范數據標準，加強數據治理，確保數據同源，打通數據壁壘，激活數據價值

四、全面做好司庫體系建設的工作保障

關注點：從組織領導、經費安排、人才隊伍、考核評價、監(jiān)督問責等方面全面加強工作保障

1. 加強組織領導

關注點：將司庫體系建設作為“一把手”工程

2. 強化考核評價

關注點：對企業(yè)的司庫信息系統和資金管理情況進行評價

3. 嚴格監(jiān)督問責

(1) 對企業(yè)資金運行和安全風險等情況進行監(jiān)測，并按照要求編報監(jiān)測報告

(2) 定期對企業(yè)資金使用的合法合規(guī)性、資金內控有效性、信息系統安全性等開展監(jiān)督檢查

(3) 依規(guī)開展責任追究工作

五、數智司庫創(chuàng)新

1. AI 增強自動化的結算場景

2. AI 助理輔導驅動資金預測

3. 閉環(huán)互饋精益的資金運營

4. 業(yè)財融合穿透的資金管控

5. 大模型賦能智能畫像自動報告

6. 數據模型驅使的交易流程調度

7. 量化模型動態(tài)指導“兩金”壓降

8. 適配數據資產價值的金融工具

9. 基于區(qū)塊鏈的供應鏈金融協同

六、司庫體系建設的優(yōu)秀案例

1. A 央企：數智司庫數智融合支撐價值釋放

2. B 央企：“業(yè)司核報”一體化司庫深化業(yè)財融合

3. C 央企：端到端風險可視的司庫管控平臺

4. D 央企：自主可控的境內外一體化全球司庫

5. E 國企：資債統管牽引財務數字化轉型升級

關注點：借鑒優(yōu)秀企業(yè)的司庫體系建設經驗

課程結束，總結及答疑

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