銀行客戶經(jīng)理財務(wù)報表分析課程—(兩天)

  培訓(xùn)講師:黃道雄

講師背景:
黃道雄老師財務(wù)管理實戰(zhàn)專家曾任:逸馬國際顧問集團總部財務(wù)總監(jiān)曾任:中科光電控股有限公司國內(nèi)事業(yè)部高級財務(wù)經(jīng)理曾任:深圳市牛商網(wǎng)絡(luò)股份有限公司高級財務(wù)經(jīng)理現(xiàn)任:深圳市美景園林綠化有限公司副總裁中國注冊會計師上海財經(jīng)大學(xué)工商管理碩士北京大學(xué)客座 詳細>>

黃道雄
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銀行客戶經(jīng)理財務(wù)報表分析課程—(兩天)詳細內(nèi)容

銀行客戶經(jīng)理財務(wù)報表分析課程—(兩天)

課程大綱:

**講:信貸財務(wù)分析基礎(chǔ)

1、 了解企業(yè)會計循環(huán)及記賬方法

2、 客戶經(jīng)理必須掌握的權(quán)責(zé)發(fā)生制與收付實現(xiàn)制

3、 企業(yè)會計信息質(zhì)量要求及會計計量方法

4、 財務(wù)報表分析在信貸管理的意義

5、 財務(wù)報表閱讀與分析的基本方法

6、 財務(wù)報表分析框架

7、 企業(yè)財務(wù)報表體系的構(gòu)成

8、 企業(yè)經(jīng)濟活動在三大報表中的體現(xiàn)方式

9、 企業(yè)三大報表之間的關(guān)系


第二講:資產(chǎn)負債表分析在信貸管理中的運用

1、 資產(chǎn)負債表的結(jié)構(gòu)及內(nèi)容

2、 資產(chǎn)類項目的審核重點

3、 資產(chǎn)結(jié)構(gòu)及資產(chǎn)質(zhì)量對信貸影響

4、 應(yīng)收賬款、存貨在信貸管理中的分析要點

5、 負債類項目的審核重點

6、 經(jīng)營性負債在信貸管理中的分析要點

7、 金融性負債在信貸管理中的分析要點

8、 權(quán)益類項目的審核重點

9、 表外項目在信貸管理中分析重點

10、 營運資本分析在信貸決策中的運用

11、 永久性流動資產(chǎn)及波動性流動資產(chǎn)分析與流動資金貸款決策運用

12、 借款人營運資金量估算及新增流動資金貸款額度估算

資產(chǎn)負債表案例分析


第三講:利潤表分析在貸管理中的運用

1、 利潤表的整體分析

2、 利潤表關(guān)鍵項目分析——利潤來源及去向分析

3、 資產(chǎn)盈利能力分析

——主營收入與主營成本增長是否匹配

——三大期間費用是否過度增長,反映公司經(jīng)營管理和財務(wù)管理水平

——非常損益發(fā)生額巨大,主營業(yè)務(wù)盈利能力不足

——公司營業(yè)利潤下降,公司缺乏盈利增長點

4、 利潤表構(gòu)成類型的總體分析

5、 利潤表構(gòu)成類型具體分析

6、 三項期間費用及其比率分析

7、 營業(yè)利潤及營業(yè)利潤率分析

8、 利潤表質(zhì)量評估

——如何分析企業(yè)的利潤

——對企業(yè)的利潤進行真實還原

——利潤與現(xiàn)金流量的關(guān)系

9、 財務(wù)預(yù)警指標體系分析——企業(yè)利潤惡化的征兆

利潤表案例分析


第四講:現(xiàn)金流量分析在信貸管理中的運用

1、 現(xiàn)金流量表結(jié)構(gòu)分析

2、 各項目內(nèi)容分析方法

——經(jīng)營活動現(xiàn)金流量分析,企業(yè)還貸現(xiàn)金主要來源

——投資活動現(xiàn)金流量分析,投資規(guī)模與發(fā)展前景

——籌資活動現(xiàn)金流量分析,企業(yè)融資能力

——比較分析現(xiàn)金流量表與利潤表對比分析

——現(xiàn)金流量對資產(chǎn)負債表相關(guān)指標的對比分析

3、 不同生命周期三大現(xiàn)金流量的表現(xiàn)

4、 現(xiàn)金流量與貸款五級分類重點分析

5、 現(xiàn)金凈流量構(gòu)成形態(tài)分析,判斷企業(yè)未來變動趨勢和健康狀況

6、 現(xiàn)金凈流量與盈利能力綜合分析

7、 現(xiàn)金流量對貸款企業(yè)類型分析

8、 現(xiàn)金流量償債能力分析

9、 企業(yè)再投資能力分析

10、 企業(yè)經(jīng)營現(xiàn)金流的關(guān)鍵驅(qū)動因素分析

11、 自由現(xiàn)金流分析

現(xiàn)金流量表案例分析


第五講:信貸人員必須掌握基本現(xiàn)金流量表的編制,以驗證企業(yè)財務(wù)報表的真實性

1、 直接法編制現(xiàn)金流量表編制實務(wù)分析

2、 利用利潤表及資產(chǎn)負債表的數(shù)據(jù)簡接法編制現(xiàn)金流量表實務(wù)分析


第六講:信貸財務(wù)報表的統(tǒng)合分析

1、 企業(yè)盈利能力分析

2、 企業(yè)償債能力分析

3、 企業(yè)資金周轉(zhuǎn)效率分析

4、 短期債務(wù)償還的可能性分析

5、 長期債務(wù)償還的可能性分析

6、 償還債務(wù)現(xiàn)實性分析

7、 杜邦財務(wù)分析運用

8、 財務(wù)報表分析與授信評估


第七講:如何分析企業(yè)關(guān)聯(lián)交易信息

1、 關(guān)聯(lián)交易的形式與手法

2、 關(guān)聯(lián)方的識別方法


第八講:如何識別虛假財務(wù)報表

1、 企業(yè)財務(wù)報表粉飾的類型

2、 企業(yè)財務(wù)報表粉飾的手段

3、 虛假財務(wù)報表的識別方法






 

黃道雄老師的其它課程

課程背景:成本控制老生常談,成本意識依然淡漠,降本措施層出不窮,監(jiān)督考核興師動眾。如何擺脫這種控制無效的局面?為降低成本、壓縮開支,員工怨聲載道,實際成本卻未降低,如何將少數(shù)人的成本控制變?yōu)槿珕T參與?公司局部一直進行成本控制,總體成本卻不斷上升,如何走出盲人摸象的誤區(qū)?利潤表中的營業(yè)收入不斷攀升,但隨后需要扣減的成本、費用或許會將這個月的收入吃個精光,如何控

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課程背景:在企業(yè)經(jīng)營中,你是否會遇到以下問題:為什么我們的企業(yè)總是做不大?為什么過去的盈利模式不靈了?為什么過去的管理方法不見效了?為什么規(guī)模做大了,利潤卻下降了?為什么企業(yè)有利潤而資金鏈卻斷了?企業(yè)經(jīng)營的目的是為了盈利,但我們卻在盈利的道路上越走越偏。企業(yè)的利潤從哪里來?利潤又去哪里了?如果提高企業(yè)的利潤?企業(yè)的利潤又是什么利潤?如何理解會計利潤、經(jīng)濟利潤

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課程背景:作為企業(yè)高層領(lǐng)導(dǎo)者,你是否經(jīng)常遭遇這樣的尷尬:溝通時,聽到專業(yè)的財務(wù)術(shù)語,一頭霧水,似懂非懂;決策時,面對枯燥的財務(wù)數(shù)據(jù),一籌莫展,無所適從;會計是國際通用商務(wù)的語言,也是企業(yè)各部門之間溝通的語言,財務(wù)數(shù)據(jù)是企業(yè)各項經(jīng)營活動的數(shù)字表現(xiàn),財務(wù)流程與企業(yè)的整體運營緊密相連。優(yōu)秀的企業(yè)管理者必須掌握公司財務(wù)管理的相關(guān)技能與方法,具備很強的成本控制意識、預(yù)

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課程背景:您是否對財務(wù)報表的數(shù)據(jù)頭痛?您是否拿到財務(wù)報表卻不知從何看起?你是否只是關(guān)注企業(yè)利潤而不會分析利潤從何而來?你是否清楚企業(yè)存在哪些風(fēng)險?財務(wù)報表就是企業(yè)的“聽診器”,在密密麻麻的數(shù)據(jù)背后所包含的是企業(yè)經(jīng)營狀況與潛在的風(fēng)險。那該如何從這些大量的財務(wù)數(shù)據(jù)中發(fā)掘出企業(yè)的秘密?如何透視三大報表來直視企業(yè)所隱藏的玄機?各種財務(wù)分析方法要怎樣融入日常實戰(zhàn)之中?

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課程背景成本管控就是約束我們花錢嗎?各部門明年到底能花多少錢,是公司老板決定的嗎?成本控制老生常談,成本意識依然淡漠,降本措施層出不窮,監(jiān)督考核興師動眾。如何擺脫這種控制無效的局面?企業(yè)的成本管理到底應(yīng)當(dāng)如何管。首先企業(yè)經(jīng)營者應(yīng)當(dāng)明確明年的經(jīng)營目標,建立以結(jié)果為導(dǎo)向的思維,而不應(yīng)當(dāng)用收入減去成本費用等于利潤這一事后管理的思維。也即是企業(yè)的成本管控的核心是事前

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課程背景企業(yè)經(jīng)營目的是為了盈利,但我們卻在盈利的道路上越走越偏。我們的經(jīng)理人大多都是銷售或技術(shù)出身,他們堅信企業(yè)小的時候能賺到錢,做大了一定能賺更多的錢。因此,往往就偏離了企業(yè)盈利的目標一味的去追求銷售和資產(chǎn)的規(guī)模,利潤卻在不斷的下滑。做大做強是大部分企業(yè)的夢想,但現(xiàn)實卻是做大而做跨了。為什么我們過去的盈利模式不靈了,又為什么我們過去的管理方法失效了。其實企

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課程背景企業(yè)成本控制及利潤管控的核心是事前的管理,事前管理當(dāng)然離不開企業(yè)的預(yù)算管理,企業(yè)全面預(yù)算管理的重要性已不言而喻,它已經(jīng)成為企業(yè)管理不可或缺的手段。但今天很多經(jīng)營者將預(yù)算管理變成了一個數(shù)字游戲,常常是拍腦袋式地訂個目標,最多將目標分解到月度,認為預(yù)算就這樣完成了。一套沒有行動計劃所對應(yīng)的預(yù)算,無疑像是在沙灘上建城堡,經(jīng)不起任何風(fēng)雨的。全面預(yù)算不僅僅一個

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課程背景:成本控制老生常談,成本意識依然淡漠,降本措施層出不窮,監(jiān)督考核興師動眾。如何擺脫這種控制無效的局面?為降低成本、壓縮開支,員工怨聲載道,實際成本卻未降低,如何將少數(shù)人的成本控制變?yōu)槿珕T參與?公司局部一直進行成本控制,總體成本卻不斷上升,如何走出盲人摸象的誤區(qū)?利潤表中的營業(yè)收入不斷攀升,但隨后需要扣減的成本、費用或許會將這個月的收入吃個精光,如何控

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課程背景:企業(yè)全面預(yù)算管理的重要性已不言而喻,它已經(jīng)成為企業(yè)管理不可或缺的手段。但今天很多經(jīng)營者將預(yù)算管理變成了一個數(shù)字游戲,常常是拍腦袋式地訂個目標,最多將目標分解到月度,認為預(yù)算就這樣完成了。一套沒有行動計劃所對應(yīng)的預(yù)算,無疑像是在沙灘上建城堡,經(jīng)不起任何風(fēng)雨的。全面預(yù)算不僅僅一個數(shù)字,而是一個由目標的制訂、計劃、執(zhí)行、控制、分析考核等一系列的管理過程,

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課程介紹您是否對財務(wù)報表的數(shù)據(jù)頭痛?您是否拿到財務(wù)報表卻不知從何看起?你是否只是關(guān)注企業(yè)利潤而不會分析利潤從何而來?你是否清楚企業(yè)存在哪些風(fēng)險?財務(wù)報表就是企業(yè)的“聽診器”,在密密麻麻的數(shù)據(jù)背后所包含的是企業(yè)經(jīng)營狀況與潛在的風(fēng)險。那該如何從這些大量的財務(wù)數(shù)據(jù)中發(fā)掘出企業(yè)的秘密?如何透視三大報表來直視企業(yè)所隱藏的玄機?各種財務(wù)分析方法要怎樣融入日常實戰(zhàn)之中?投

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