業(yè)務(wù)循環(huán)中的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控系列

一.業(yè)務(wù)循環(huán)中的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控系列
1.納稅籌劃視角下的企業(yè)銷售模式的稅負(fù)優(yōu)化
1.1買一贈(zèng)一的稅務(wù)處理風(fēng)險(xiǎn)
1.2平銷返利的稅務(wù)處理風(fēng)險(xiǎn)
1.3購(gòu)物返券的稅務(wù)處理風(fēng)險(xiǎn)
1.4來(lái)店有禮、積分送禮、積分抽獎(jiǎng)的稅務(wù)處理風(fēng)險(xiǎn)
2.生產(chǎn)企業(yè)加工貿(mào)易的計(jì)算方式及籌劃思路
1.1出口貨物退（免）稅的一般流程及注意事項(xiàng)
1.2生產(chǎn)企業(yè)免抵退的計(jì)算公式及注意事項(xiàng)
1.3案例解析三種模式加工貿(mào)易方式下的籌劃及計(jì)算方式
1.4來(lái)料、進(jìn)料加工的稅收成本分析
1.5案例解析利用特殊區(qū)域降低稅負(fù)的注意事項(xiàng)
3.企業(yè)采購(gòu)環(huán)節(jié)涉稅實(shí)務(wù)分析
1.1企業(yè)采購(gòu)環(huán)節(jié)涉稅實(shí)務(wù)分析
1.2采購(gòu)業(yè)務(wù)籌劃思路
1.3案例解析生產(chǎn)性企業(yè)采購(gòu)環(huán)節(jié)的稅務(wù)管理及籌劃
1.4企業(yè)簽訂經(jīng)濟(jì)合同時(shí)的稅收籌劃
4.購(gòu)買取得的固定資產(chǎn)入賬問(wèn)題
1.1固定資產(chǎn)入賬標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)如何確定？
1.2超過(guò)正常信用條件期限購(gòu)買的固定資產(chǎn)如何處理？
1.3購(gòu)入使用過(guò)的固定資產(chǎn)如何處理？
1.4隨固定資產(chǎn)購(gòu)入的無(wú)形資產(chǎn)應(yīng)如何處理？
5.企業(yè)借款來(lái)源及借款額度的稅負(fù)分析
1.1企業(yè)利息支付的基本規(guī)定及借款來(lái)源
1.2企業(yè)利息支付的借款額度和利率規(guī)定
1.3總結(jié)及案例分析
6.經(jīng)濟(jì)合同中的納稅自查重點(diǎn)
1.1合同的基本知識(shí)及涉稅管理指引
1.2購(gòu)銷合同的涉稅分析
1.3勞動(dòng)合同vs勞務(wù)派遣合同的涉稅分析
7.發(fā)票合規(guī)及風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避實(shí)務(wù)
1.1常見(jiàn)的幾種無(wú)發(fā)票業(yè)務(wù)的處理
1.2哪些項(xiàng)目允許無(wú)發(fā)票？
1.3如何規(guī)避無(wú)發(fā)票業(yè)務(wù)，取得真實(shí)有效的發(fā)票
8.識(shí)別稅收風(fēng)險(xiǎn)主要依托的會(huì)計(jì)信息
1.1資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)方會(huì)計(jì)科目的稅收風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別
1.2資產(chǎn)負(fù)債表負(fù)債方會(huì)計(jì)科目的稅收風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別
1.3利潤(rùn)表會(huì)計(jì)科目的稅收風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別
1.4現(xiàn)金流量表會(huì)計(jì)科目的稅收風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別
1.5與關(guān)聯(lián)部門產(chǎn)生的稅收風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別
9.關(guān)于股權(quán)激勵(lì)和技術(shù)出資的重大優(yōu)惠政策解析
1.1盤點(diǎn)相關(guān)政策
1.2非上市公司股權(quán)激勵(lì)
1.3課后問(wèn)答
1.4技術(shù)入股政策詳解
10.制造工廠清算中的風(fēng)險(xiǎn)和管控策略
1.1工廠清算中的風(fēng)險(xiǎn)和管控策略
1.2清算的案例：用金錢買來(lái)的經(jīng)驗(yàn)
1.3清算的準(zhǔn)備：識(shí)別公司的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)
1.4管控的策略：機(jī)遇和挑戰(zhàn)將并存
1.5專業(yè)的選擇：自己操作還是外包
1.6 Q&A
1.7制造工廠清算中的風(fēng)險(xiǎn)和管控策略
11.增值稅申報(bào)實(shí)務(wù)之報(bào)表填寫及賬務(wù)處理-視同銷售
1.1案例1：發(fā)放貨物作為職工福利的賬務(wù)處理
1.2案例2：將自產(chǎn)貨物用于個(gè)人消費(fèi)的賬務(wù)處理
1.3案例3：將不動(dòng)產(chǎn)用于投資的賬務(wù)處理
1.4案例4：以貨物投資的視同銷售賬務(wù)處理
1.5案例5：贈(zèng)送視同銷售的賬務(wù)處理
1.6案例6：代銷賬務(wù)處理
1.7案例7：總分機(jī)構(gòu)之間移送貨物視同銷售的賬務(wù)處理
1.8案例8：無(wú)償銷售服務(wù)視同銷售的賬務(wù)處理
1.9增值稅申報(bào)實(shí)務(wù)之報(bào)表填寫及賬務(wù)處理 ——視同銷售
12.來(lái)料加工、進(jìn)料加工的不同稅務(wù)處理辨析
1.1來(lái)料加工、進(jìn)料加工的免抵退申報(bào)流程
1.2進(jìn)料加工免抵退稅的計(jì)算方式
1.3實(shí)例分析來(lái)料加工與進(jìn)料加工的稅收成本分析
1.4加工貿(mào)易出口中的常見(jiàn)疑難問(wèn)題
13.應(yīng)付賬款的稅收風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與應(yīng)對(duì)
1.1應(yīng)付賬款的核算內(nèi)容及其表現(xiàn)形式
1.2案例１：虛列成本費(fèi)用少繳所得稅
1.3案例２：無(wú)票購(gòu)貨應(yīng)付款長(zhǎng)期掛賬
1.4案例３：進(jìn)貨折讓不處理&進(jìn)項(xiàng)稅不轉(zhuǎn)出
1.5案例4：利用應(yīng)付賬款隱匿銷售收入
14.其他途徑取得的固定資產(chǎn)入賬問(wèn)題
1.1投資者投入固定資產(chǎn)應(yīng)如何處理？
1.2融資租賃取得的固定資產(chǎn)如何處理？
1.3售后回租融資租賃如何處理？
1.4接受捐贈(zèng)取得的固定資產(chǎn)如何處理？
1.5非貨幣性資產(chǎn)交換取得的固定資產(chǎn)如何處理？
1.6債務(wù)重組取得的固定資產(chǎn)如何處理？
15.稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理之合同擬定技巧
1.1合同條款的相關(guān)規(guī)定
1.2案例解析稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)中的合同擬定技巧
1.3案例解析股權(quán)轉(zhuǎn)讓與資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的稅務(wù)處理
1.4案例解析租賃合同中的涉稅處理
1.5課程問(wèn)答
16.從財(cái)務(wù)報(bào)表看納稅風(fēng)險(xiǎn)
1.1稅款征收方式和納稅申報(bào)
1.2如何從財(cái)務(wù)報(bào)表看納稅風(fēng)險(xiǎn)
1.3財(cái)務(wù)報(bào)表注意事項(xiàng)
17.你分得清嗎？預(yù)收貨款還是分期收款
1.1兩種收款方式的區(qū)分及納稅時(shí)點(diǎn)的判斷
1.2兩種收款方式下的稅會(huì)差異及合同簽訂注意事項(xiàng)
18.其他應(yīng)付賬款的稅收風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與應(yīng)對(duì)
1.1其他應(yīng)付款的核算內(nèi)容及其財(cái)稅風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形式
1.2案例1經(jīng)營(yíng)收入不入賬掛其他應(yīng)付款—股東
1.3案例2房地產(chǎn)公司預(yù)收款不繳稅掛其他應(yīng)付款-股東
1.4案例3一年以上包裝物押金未繳稅
1.5案例4通過(guò)其他應(yīng)付款隱瞞價(jià)外費(fèi)用
1.6案例5其他應(yīng)付款長(zhǎng)期掛賬，實(shí)質(zhì)為虛開(kāi)發(fā)票不能支付款項(xiàng)

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