《企業(yè)所得稅匯算清繳實(shí)務(wù)技巧》

  培訓(xùn)講師:池東

講師背景:
池東老師——企業(yè)財(cái)稅風(fēng)險(xiǎn)管控培訓(xùn)專家稅務(wù)系統(tǒng)30年財(cái)稅征管查經(jīng)驗(yàn)的實(shí)戰(zhàn)財(cái)稅管理專家高級(jí)經(jīng)濟(jì)師、稅務(wù)師、財(cái)稅金牌講師翔鷺鎢業(yè)(002842)財(cái)稅顧問(wèn)中國(guó)白銀(0815.HK)骨干企業(yè)龍?zhí)煊录瘓F(tuán)財(cái)務(wù)顧問(wèn)悅安新材(688786)財(cái)稅顧問(wèn)東莞市財(cái)稅 詳細(xì)>>

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《企業(yè)所得稅匯算清繳實(shí)務(wù)技巧》

《企業(yè)所得稅匯算清繳實(shí)務(wù)技巧》
主講:池東
【課程背景】
一年一度的企業(yè)所得稅匯算清繳工作,是每個(gè)企業(yè)財(cái)務(wù)部門的常規(guī)動(dòng)作,但許多企業(yè)財(cái)務(wù)人員在所得稅匯算清繳工作中認(rèn)知不足,日常管理不到位,造成企業(yè)許多跨年度的業(yè)務(wù),歷史問(wèn)題,時(shí)間差異問(wèn)題,成本列支及財(cái)務(wù)處理的及時(shí)性問(wèn)題,弄得手忙腳亂,沒(méi)有頭緒,忙而無(wú)效,并且總是出現(xiàn)各種稅務(wù)問(wèn)題,聘請(qǐng)專業(yè)的稅務(wù)事務(wù)所進(jìn)行出具報(bào)告,其質(zhì)量難以保證,有些財(cái)務(wù)甚至認(rèn)為匯算清繳工作就是由中介出具查賬報(bào)告,而根據(jù)報(bào)告調(diào)整申報(bào)就行,卻不根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況,造成稅務(wù)稽查時(shí)補(bǔ)繳的稅款超出預(yù)期,給企業(yè)造成罰款和信譽(yù)等方面的損失,讓股東、老總、客戶等不滿意,財(cái)務(wù)部門辛苦且委屈,這些痛點(diǎn)和難點(diǎn),問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn),如何規(guī)避?有什么套路?有什么方法和技巧......本課程,池老師結(jié)合30多年匯算清繳工作的體驗(yàn)\感悟\萃取出一套方法論,在提升學(xué)員思維認(rèn)知的過(guò)程中,學(xué)會(huì)方法與技巧,從而順利、及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地完成匯算清繳工作,使企業(yè)股東、老總、稅務(wù)、財(cái)務(wù)人員共同滿意,實(shí)現(xiàn)雙贏,使企業(yè)避免財(cái)稅風(fēng)險(xiǎn)利于長(zhǎng)遠(yuǎn)穩(wěn)健發(fā)展。
課程強(qiáng)調(diào)實(shí)戰(zhàn)、運(yùn)用工具和方法,還原業(yè)務(wù)場(chǎng)景,通過(guò)實(shí)操業(yè)務(wù)案例,找出隱性的客觀規(guī)律,解決學(xué)員在企業(yè)所得稅匯算清繳過(guò)程中面臨的“看不清、想不到、做不了”的難點(diǎn),順利完成匯算清繳,達(dá)到企業(yè)滿意,工作滿意,稅務(wù)滿意的效果。
【課程收益】
明白知道自己的企業(yè)如何匯算清繳,其涵義及籌劃技巧對(duì)稅款的影響。
理解未雨綢繆是匯算清繳質(zhì)量的基礎(chǔ),如何進(jìn)行事先謀劃和規(guī)范。
財(cái)務(wù)人員掌握匯算清繳操作要點(diǎn),如何抓本質(zhì),根據(jù)企業(yè)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)及要求進(jìn)行合理利用會(huì)計(jì)技巧靈活處理各項(xiàng)企業(yè)的稅前扣除業(yè)務(wù)。
財(cái)務(wù)人員掌握并運(yùn)用一般程序和方法進(jìn)行匯算清繳工作,保質(zhì)保量完成。
讓企業(yè)看清匯繳本質(zhì),能有的放失做好匯算清繳工作,達(dá)到各方滿意的共贏局面。
【課程特色】復(fù)雜問(wèn)題程序化;業(yè)務(wù)問(wèn)題規(guī)范化,案例與業(yè)務(wù)嵌入,寓教于樂(lè)、深入淺出、既有政策業(yè)務(wù)的嚴(yán)肅性,又有運(yùn)用中的風(fēng)趣幽默,使學(xué)員在快樂(lè)中領(lǐng)會(huì)并能熟練操作。
【課程對(duì)象】總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)人員等
【課程時(shí)間】1天(6小時(shí))
【課程大綱】
一、什么企業(yè)應(yīng)該匯算清繳?
1.匯算清繳的意義及作用。
2.企業(yè)所得稅籌劃的正確思維和技巧
3.征收方式的影響
4.公司性質(zhì)的影響
二、企業(yè)所得稅的核定怎么回事?
1.《企業(yè)所得稅核定征收辦法》的解讀
2.核定征收的是什么類型的企業(yè)
3.特別規(guī)定:不得核定的情形有哪些?
三、企業(yè)在確定行業(yè)類型明對(duì)匯算清繳的影響
1.政策與規(guī)定通過(guò)案例分析講解。
四、企業(yè)進(jìn)行匯算清繳的常規(guī)辦法和思路分析
1.常規(guī)動(dòng)作的幾個(gè)類型分析
2.各科目在匯算清繳時(shí)的政策與操作技巧。
收入的的調(diào)整
成本的調(diào)整
費(fèi)用的調(diào)整
特別事項(xiàng)的調(diào)整
容易被忽視的事項(xiàng)調(diào)整
收入中忽視的問(wèn)題
成本中忽視的問(wèn)題
費(fèi)用中忽視的問(wèn)題
3.特別要注意且重點(diǎn)關(guān)注的問(wèn)題
研發(fā)費(fèi)用的加計(jì)扣除
財(cái)產(chǎn)損失的備案扣除
開(kāi)辦費(fèi)選擇(一次性或長(zhǎng)期待攤費(fèi)用處理)
固定資產(chǎn)折舊的選擇
固定資產(chǎn)投入使用但仍未取得發(fā)票的?
購(gòu)進(jìn)的加強(qiáng)管理如財(cái)務(wù)軟件的扣除?
工資及各項(xiàng)的扣除要求
廣告費(fèi)支出的政策規(guī)定
五、常規(guī)操作復(fù)盤與反思
1.常規(guī)操作與什么問(wèn)題嗎
2.如何做到有的放失
3.正確的匯繳思路與方法(重點(diǎn))
4.匯算清繳的步驟及模型分析,明確匯算清繳的操作要領(lǐng)
六、若干所得稅政策解讀
1.最新的及變化的一些政策進(jìn)行解讀
七、問(wèn)題與交流

 

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