《ESG永續(xù)公司治理》（1-2天）

《ESG永續(xù)公司治理》總裁班課程大綱
23812548260【課程對(duì)象】
1、企業(yè)董事長(zhǎng)、總裁、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、董事、監(jiān)事、獨(dú)立董事、董事會(huì)秘書(shū)等中高層決策者；
2、銀行、證券等金融機(jī)構(gòu)的決策者及高級(jí)管理者;3、金融投資中介服務(wù)機(jī)構(gòu)的董事長(zhǎng)、總裁等決策者；
4、有志于進(jìn)軍資本市場(chǎng)的企業(yè)董事長(zhǎng)、決策者。
【課程目標(biāo)】
正確認(rèn)識(shí)ESG在我國(guó)發(fā)展，明晰股東權(quán)利、股東會(huì)、利益相關(guān)者及社會(huì)責(zé)任關(guān)系；
理解證監(jiān)會(huì)修訂的《上市公司治理準(zhǔn)則》中增加了環(huán)境保護(hù)與社會(huì)責(zé)任的內(nèi)容；
了解中國(guó)上市公司ESG評(píng)價(jià)體系研究報(bào)告、綠色投資指引（試行）；
理解衡量上市公司ESG績(jī)效的核心指標(biāo)體系、ESG在中國(guó)的發(fā)展；
理解聯(lián)合國(guó)責(zé)任投資原則（UNPRI），掌握ESG投資新的金融投資理念，踐行ESG理念；
正確認(rèn)識(shí)公司治理和董事會(huì)的作用和價(jià)值，理解、掌握卓越董事會(huì)四大職能、三大模塊；
董事履職相關(guān)的投融資決策能力，ESG理念納入銀行投融資業(yè)務(wù)核心策略。
【課程模塊】
環(huán)境、社會(huì)及公司治理（ESG）概念與趨勢(shì)
環(huán)境、社會(huì)及公司治理（ESG）的概念
ESG責(zé)任投資定義，企業(yè)可持續(xù)發(fā)展相關(guān)的三個(gè)主要方面
ESG是評(píng)估一家公司或商業(yè)對(duì)其永續(xù)及社會(huì)影響的關(guān)鍵要素
4、ESG是投資者在進(jìn)行投資分析和決策時(shí)主要考慮的非財(cái)務(wù)因素
5、聯(lián)合國(guó)責(zé)任投資原則(UNPRI)
⑴將環(huán)境、社會(huì)與公司治理(ESG)議題納入投資分析及投資決策制定過(guò)程。
⑵將積極所有權(quán)行使，將ESG 議題整合至所有權(quán)政策與實(shí)務(wù)。
⑶將要求所投資之企業(yè)適當(dāng)揭露 ESG
⑷促進(jìn)投資業(yè)界接受及執(zhí)行責(zé)任投資原則(PRI)
⑸建立合作機(jī)制強(qiáng)化 責(zé)任投資原則(PRI) 執(zhí)行之效能
⑹報(bào)告執(zhí)行責(zé)任投資原則(PRI) 之活動(dòng)與進(jìn)度
6、持續(xù)強(qiáng)化ESG融入投資流程：ESG投資將環(huán)境、社會(huì)、公司治理因素納入考量的投資
7、中國(guó)正通過(guò)ESG構(gòu)建金融市場(chǎng)核心競(jìng)爭(zhēng)力
8、海外投資者在A股投資時(shí)格外關(guān)注ESG因素，傾向于根據(jù)ESG評(píng)級(jí)來(lái)增配中國(guó)市場(chǎng)
9、銀行加強(qiáng)ESG管理的必要性，ESG將成企業(yè)可持續(xù)發(fā)展標(biāo)配，企業(yè)社會(huì)責(zé)任更突出
10、推動(dòng)ESG發(fā)展面臨的難點(diǎn)及未來(lái)發(fā)展路徑
●金融界認(rèn)為ESG因素對(duì)風(fēng)險(xiǎn)和收益有決定性影響，ESG表現(xiàn)優(yōu)異的公司能顯著降低公司特定風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)聲譽(yù)產(chǎn)生積極影響，能增加客戶黏性，改善公司運(yùn)營(yíng)、提升財(cái)務(wù)績(jī)效，在極端下跌環(huán)境中增加抗風(fēng)險(xiǎn)能力
●越來(lái)越多的價(jià)值投資人將重要的ESG因素作為核心變量假設(shè)納入到對(duì)公司價(jià)值分析的過(guò)程，投資者越來(lái)越關(guān)心這些非財(cái)務(wù)因素如何來(lái)影響公司長(zhǎng)期的價(jià)值
ESG在中國(guó)的推進(jìn)與發(fā)展應(yīng)用
2006年9月，深圳證券交易所發(fā)布《上市公司社會(huì)責(zé)任指引》，要求上市公司積極履行社會(huì)責(zé)任
2008年5月，上海證券交易所發(fā)布《關(guān)于加強(qiáng)上市公司社會(huì)責(zé)任承擔(dān)工作暨發(fā)布<上海證券交易所上市公司環(huán)境信息披露指引>的通知》，要求上市公司加強(qiáng)社會(huì)責(zé)任承擔(dān)工作，同年底，上海證券交易所發(fā)布《<公司履行社會(huì)責(zé)任的報(bào)告>編制指引》
香港聯(lián)合交易所于2012年發(fā)布第一版《環(huán)境、社會(huì)及管治報(bào)告指引》，建議上市公司發(fā)布ESG報(bào)告。2015年，香港聯(lián)合交易所發(fā)布第二版《環(huán)境、社會(huì)及管治報(bào)告指引》，將《指引》重新分類為兩個(gè)主要范疇
4、2018年9月30日，證監(jiān)會(huì)修訂《上市公司治理準(zhǔn)則》，增加了環(huán)境保護(hù)與社會(huì)責(zé)任的內(nèi)容、并且與利益相關(guān)者相關(guān)內(nèi)容合并，確立了環(huán)境、社會(huì)責(zé)任和公司治理（ESG）信息披露的基本框架。
5、明確了上市公司對(duì)于利益相關(guān)者、員工、社會(huì)環(huán)境方面的責(zé)任，突出上市公司在環(huán)境保護(hù)、社會(huì)責(zé)任方面的引導(dǎo)作用，確立ESG信息披露基本框架
6、MSCI是全球第一大指數(shù)公司，對(duì)所有納入MSCI指數(shù)的A股公司進(jìn)行ESG研究和評(píng)級(jí)，為有社會(huì)責(zé)任投資要求的投資者提供參考
7、多數(shù)ESG責(zé)任投資基金和傳統(tǒng)投資基金相比，均在較長(zhǎng)時(shí)期內(nèi)保持了較小的波動(dòng)率及提供了較為持續(xù)穩(wěn)定的價(jià)值回報(bào)
三、環(huán)境、社會(huì)和公司治理（ESG）實(shí)務(wù)
1、環(huán)境，社會(huì)和治理（ESG）標(biāo)準(zhǔn)是公司運(yùn)營(yíng)的一套標(biāo)準(zhǔn)，社會(huì)意識(shí)投資者用它來(lái)篩選潛在的投資
2、環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)考慮公司如何作為自然的管家。社會(huì)標(biāo)準(zhǔn)檢查它如何管理與員工，供應(yīng)商，客戶及其運(yùn)營(yíng)所在社區(qū)的關(guān)系
3、治理涉及公司的領(lǐng)導(dǎo)，高管薪酬，審計(jì)，內(nèi)部控制和股東權(quán)利
4、環(huán)境問(wèn)題：氣候變化、可持續(xù)性
5、社會(huì)關(guān)注：多樣性、消費(fèi)者保護(hù)
6、公司治理問(wèn)題：公司董事會(huì)、管理層、股東和該公司各利益相關(guān)方的權(quán)利和責(zé)任的調(diào)查領(lǐng)域
7、ESG實(shí)務(wù)案例分析
四、ESG理念納入銀行投融資業(yè)務(wù)核心策略
1、銀行全方位推進(jìn)ESG(環(huán)境、社會(huì)及公司治理)理念
●再解讀：2006年，聯(lián)合國(guó)確立了社會(huì)責(zé)任投資原則，將環(huán)境、社會(huì)和治理因素，即ESG作為衡量可持續(xù)發(fā)展的重要指標(biāo)。
2、銀行向?qū)嶓w經(jīng)濟(jì)投入綠色融資：綠色信貸、綠色租賃、碧水藍(lán)天基金和綠色債券投資等
3、案例：XX銀行銀行明確ESG評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，將13項(xiàng)ESG因子(環(huán)境因子3項(xiàng)、社會(huì)責(zé)任因子7項(xiàng)和公司治理因子3項(xiàng))整合到投資、信貸融資等項(xiàng)目評(píng)審過(guò)程中
4、銀行ESG是最核心的投資策略，銀行資管部推進(jìn)ESG理念：逐步完善ESG策略的體系建設(shè)、發(fā)行ESG系列的理財(cái)產(chǎn)品、深入研究ESG策略下的資產(chǎn)配置等
5、銀行推進(jìn)綠色金融特色業(yè)務(wù)：如能效融資、清潔能源融資、環(huán)保融資和綠色裝備供應(yīng)鏈等領(lǐng)域
6、建立了包括綠色信貸、綠色租賃、綠色投資、綠色債務(wù)融資工具承銷在內(nèi)的產(chǎn)品體系。形成了強(qiáng)化國(guó)際合作、注重產(chǎn)融結(jié)合、創(chuàng)新服務(wù)模式的業(yè)務(wù)特色。
7、銀行轉(zhuǎn)貸項(xiàng)目引進(jìn)外資，合作項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)投放本外幣XX億元，為全國(guó)XX個(gè)省、直轄市、自治區(qū)的XX個(gè)項(xiàng)目提供了融資服務(wù)，每年可為社會(huì)節(jié)約標(biāo)煤XX萬(wàn)噸，減排二氧化碳XX萬(wàn)噸，減排二氧化硫XX噸，減排氮氧化物XX噸。XX銀行的農(nóng)產(chǎn)智慧交易平臺(tái)、綠能融資二大服務(wù)，專注永續(xù)發(fā)展?，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)生態(tài)、環(huán)境永續(xù)持續(xù)進(jìn)步的利他企業(yè)
8、銀行推進(jìn)綠色金融特色業(yè)務(wù)的具體措施：一是完善體制和機(jī)制，總行成立了綠色金融中心，分行層面成立了綠色金融工作的領(lǐng)導(dǎo)小組，在部分地區(qū)設(shè)立綠色金融的專業(yè)支行和專業(yè)營(yíng)銷部
9、探索開(kāi)展綠色金融特色化機(jī)構(gòu)的試點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)總分行聯(lián)動(dòng)；并且制定了全行綠色信貸的發(fā)展量化目標(biāo)，納入績(jī)效考核。
10、ESG投資策略、“商行+投行”、“融智+融資”模式，為客戶提供個(gè)性化的金融服務(wù)，建立綠色金融產(chǎn)品體系
11、開(kāi)發(fā)了國(guó)際金融機(jī)構(gòu)的轉(zhuǎn)貸款、綠色項(xiàng)目集合融資、能源綜合化系統(tǒng)化服務(wù)、光伏貸、排污權(quán)抵質(zhì)押貸、碳金融、合同能源管理融資在內(nèi)的特色產(chǎn)品等
12、銀行圍繞做強(qiáng)線下業(yè)務(wù)、做穩(wěn)線上業(yè)務(wù)、做優(yōu)O2O融合等三個(gè)方面，推動(dòng)普惠金融業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展，將ESG理念納入投融資業(yè)務(wù)核心策略之中
13、ESG篩選來(lái)源：永續(xù)發(fā)展/企業(yè)社會(huì)責(zé)任（CSR）報(bào)告書(shū)能反映企業(yè)的ESG狀況，衡量公司治理是否完善的基礎(chǔ)
五、公司治理與股東權(quán)利、股東會(huì)、利益相關(guān)者
1、公司治理與管理體系；
2、治理理論與治理機(jī)制；
3、股東11項(xiàng)職權(quán)解讀、經(jīng)理8項(xiàng)職權(quán)解讀；
4、股東會(huì)的議事規(guī)則、運(yùn)作程序與相關(guān)案例分析；
5、股權(quán)結(jié)構(gòu)與公司治理
6、?利益相關(guān)者在公司治理中的作用；
7、公司的社會(huì)責(zé)任、企業(yè)內(nèi)部控制、公司治理準(zhǔn)則。
六、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的構(gòu)建、議事規(guī)則與治理管控
1、國(guó)有企業(yè)改革、公司治理失靈的根本原因與董事會(huì)治理的意議；
2、法律實(shí)施中的董事和董事會(huì)概念；
3、事會(huì)會(huì)角色、任務(wù)及參與程度:從公司治理的視角來(lái)講，現(xiàn)代企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)，從某種意義上看，就是董事會(huì)的競(jìng)爭(zhēng)?董事承擔(dān)法律責(zé)任的情況？
4、?董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的構(gòu)建：在于質(zhì)量而不是數(shù)量、執(zhí)行董事、非執(zhí)行董事和獨(dú)立董事；
5、董事、監(jiān)事任職與任期：成員任職資格與選聘，?工作職責(zé)的改變、任期限制；
6、獨(dú)立董事制度、董事會(huì)專門委員會(huì)；董事會(huì)的議事規(guī)則與案例分析；
7、?如何有效發(fā)揮董事會(huì)的決策會(huì)議功能？
8、如何發(fā)揮董事會(huì)的戰(zhàn)略質(zhì)詢功能？
9、?子公司的治理結(jié)構(gòu)如何運(yùn)作？XX公司治理案例分析？
10、董事會(huì)類型、“問(wèn)題”董事的類型；董事的5大知識(shí)結(jié)構(gòu)？
11、高管薪酬與股權(quán)激勵(lì)
12、董事監(jiān)事履職能力提升、內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理
13、董事會(huì)的運(yùn)作流程——研討：協(xié)同與管控。
14、??研討：“管控架構(gòu)”能否可以超越“法律架構(gòu)”？

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