全面預(yù)算與薪酬績(jī)效管理
培訓(xùn)講師:文輝玲
講師背景:
文輝玲老師財(cái)務(wù)管理實(shí)戰(zhàn)專家18年財(cái)務(wù)管理實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)清華大學(xué)EMBA中國(guó)財(cái)政科學(xué)研究院內(nèi)控管理委員會(huì)委員曾任:湖南蘭天集團(tuán)丨總經(jīng)理/財(cái)務(wù)經(jīng)理曾任:湖南九城投資集團(tuán)丨總經(jīng)理/集團(tuán)財(cái)務(wù)總監(jiān)曾任:湖南某實(shí)業(yè)有限公司丨集團(tuán)財(cái)務(wù)總監(jiān)/運(yùn)營(yíng)總監(jiān)/董事長(zhǎng)助理 詳細(xì)>>
全面預(yù)算與薪酬績(jī)效管理詳細(xì)內(nèi)容
全面預(yù)算與薪酬績(jī)效管理
課程背景:
凡事預(yù)則“立”,不預(yù)則“廢”。市場(chǎng)風(fēng)云變幻莫測(cè),能否及時(shí)把握全面預(yù)算管理信息,抓住機(jī)遇是企業(yè)駕馭市場(chǎng)的關(guān)鍵。全面預(yù)算管理對(duì)企業(yè)而言,其重要性和作用意義不言而喻,成為管理過(guò)程中不可或缺的一種工具和手段,它可以提升企業(yè)戰(zhàn)略管理能力、通過(guò)有效的監(jiān)控與考核,提升收入及節(jié)約成本,有效管理經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。但在實(shí)際管理過(guò)程中,“預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)粗獷,財(cái)務(wù)不懂業(yè)務(wù)”、“預(yù)算執(zhí)行與績(jī)效考核總是不能平衡”、“預(yù)算編制脫離實(shí)際企業(yè)運(yùn)營(yíng)狀況”、“無(wú)效預(yù)算,不能銜接企業(yè)戰(zhàn)略和運(yùn)營(yíng)”已成為預(yù)算管理的“四大難題”。
本課程理論+實(shí)踐,幫助企業(yè)建立預(yù)算管理思維,找到適合自身的預(yù)算方法,理清預(yù)測(cè)、計(jì)劃、預(yù)算之間的區(qū)別與聯(lián)系,推動(dòng)預(yù)算管理平穩(wěn)執(zhí)行,在預(yù)算管理中執(zhí)行柔性管理與滾動(dòng)預(yù)測(cè),注重過(guò)程跟蹤,通過(guò)業(yè)務(wù)、資金、信息、人才的整合,明確適度的分權(quán)授權(quán),建立科學(xué)、合理有效的業(yè)績(jī)考評(píng)體系,實(shí)現(xiàn)全面預(yù)算管理驅(qū)動(dòng)戰(zhàn)略目標(biāo)達(dá)成。
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課程收益:
● 【思維轉(zhuǎn)變】建立預(yù)算管理思維,找到適合自身企業(yè)的預(yù)算方法
● 【知識(shí)掌握】學(xué)會(huì)通過(guò)預(yù)算管理對(duì)公司經(jīng)營(yíng)進(jìn)行有效的監(jiān)控與考評(píng)
● 【案例實(shí)操】通過(guò)實(shí)務(wù)案例,熟悉計(jì)劃、預(yù)算與預(yù)測(cè)之間區(qū)別與聯(lián)系,推動(dòng)預(yù)算平穩(wěn)實(shí)施
● 【熟練應(yīng)用】將方法執(zhí)行到實(shí)際管理當(dāng)中,讓業(yè)財(cái)部門在預(yù)算和績(jī)效考核管理中達(dá)成共識(shí)
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課程模型:

課程時(shí)間:2天,6小時(shí)/天
課程對(duì)象:企業(yè)的董事會(huì)成員、高中級(jí)管理層成員、各級(jí)財(cái)務(wù)管理人員,各部門管理人員等
課程方式:講師講授+案例分析+小組研討演練
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課程大綱
第一講:全面預(yù)算管理的定義與價(jià)值
一、全面預(yù)算管理的“4W”
1. What-全面預(yù)算管理的目的與核心意義
1)企業(yè)戰(zhàn)略的目標(biāo)方向;
2)協(xié)調(diào)各部門的重要手段;
3)控制日常經(jīng)營(yíng)管理的工具;
4)業(yè)績(jī)考核的衡量標(biāo)準(zhǔn)
2. Why-全面預(yù)算管理的好處與真正作用
3. Who-全面預(yù)算管理是誰(shuí)的事情
4. Which-全面預(yù)算管理的誤區(qū)及盲區(qū)
1)避免預(yù)算過(guò)繁過(guò)細(xì)
2)避免讓預(yù)算目標(biāo)取代企業(yè)目標(biāo)
3)避免因循守舊
4)避免一成不變
二、全面預(yù)算編制的原則
1.?充分做好預(yù)測(cè)和計(jì)劃
2.?健全組織機(jī)構(gòu),完善各項(xiàng)規(guī)章制度
3.?忌浮夸:脫離實(shí)際,失去做預(yù)算的意義
4.?忌保守:留有余地,面臨考核風(fēng)險(xiǎn)
案例:不同的企業(yè)現(xiàn)狀如何制訂適合自身的預(yù)算體系
三、全面預(yù)算編制的依據(jù)
1.?歷史水平的可參照性
2.?市場(chǎng)情況的趨勢(shì)走向
3.?整體環(huán)境的影響變化
4.?結(jié)合實(shí)際的經(jīng)營(yíng)狀況
案例:不當(dāng)預(yù)算給企業(yè)和團(tuán)隊(duì)帶來(lái)的影響
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第二講:全面預(yù)算編制方法和技巧
一、全面預(yù)算的目標(biāo)分解
1.?預(yù)算目標(biāo)確定的影響因素
2.?企業(yè)不同發(fā)展階段的預(yù)算目標(biāo)
3.?預(yù)算目標(biāo)的分解原則
1)以利潤(rùn)的形式,按價(jià)值量分解,保證指標(biāo)的可衡量性
2)應(yīng)分盡分,不留死角,保證指標(biāo)分解的徹底性
3)責(zé)任到人,保證責(zé)權(quán)利的有效統(tǒng)一
4)指標(biāo)分解與保證措施相結(jié)合,保證預(yù)算指標(biāo)的落實(shí)
4.?預(yù)算目標(biāo)的博弈
案例:如何解決預(yù)算目標(biāo)分解中的博弈問(wèn)題
二、全面預(yù)算編制的流程
1.?預(yù)算編制的明確分工
2.?預(yù)算編制的分解和細(xì)化
3.?預(yù)算編制的匯總和審核
4.?預(yù)算編制的審批和匯報(bào)
三、全面預(yù)算編制的六大方法
1.?增量預(yù)算法
2.?零基預(yù)算法
3.?固定預(yù)算法
4.?彈性預(yù)算法
5.?定期預(yù)算法
6.?滾動(dòng)預(yù)算法
案例:零基預(yù)算在預(yù)算編制中的應(yīng)用
案例:滾動(dòng)預(yù)算在預(yù)算編制中的應(yīng)用
四、關(guān)鍵預(yù)算的具體編制
1.?收入預(yù)算的編制
1)收入預(yù)算編制的思路
2)收入預(yù)算影響的因素
3)收入預(yù)算的項(xiàng)目?jī)?nèi)容
4)收入預(yù)算的模板設(shè)計(jì)
2.?成本預(yù)算的編制
1)成本預(yù)算編制的思路
2)成本預(yù)算影響的因素
3)成本預(yù)算的項(xiàng)目?jī)?nèi)容
4)成本預(yù)算的模板設(shè)計(jì)
3.?費(fèi)用預(yù)算的編制
1)費(fèi)用預(yù)算編制的思路
2)費(fèi)用預(yù)算影響的因素
3)費(fèi)用預(yù)算的項(xiàng)目?jī)?nèi)容
4)費(fèi)用預(yù)算的模板設(shè)計(jì)
成果交付:工具模板的使用
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第三講:全面預(yù)算的執(zhí)行與控制
一、全面預(yù)算執(zhí)行的“六大前提”
1.?建立預(yù)算組織
2.?科學(xué)編制預(yù)算
3.?強(qiáng)制預(yù)算執(zhí)行
4.?強(qiáng)化預(yù)算監(jiān)督
5.?嚴(yán)格預(yù)算考核
6.?預(yù)算體系評(píng)估
二、全面預(yù)算執(zhí)行的“四大結(jié)合”
1.?與實(shí)行現(xiàn)金收支兩條線管理相結(jié)合
2.?與深化目標(biāo)成本管理相結(jié)合
3.?與落實(shí)管理制度、提高預(yù)算的控制和約束力相結(jié)合
4.?與企業(yè)經(jīng)營(yíng)者和職工的經(jīng)濟(jì)利益相結(jié)合
三、全面預(yù)算的控制
1.?預(yù)算的 PDCA管理循環(huán)
2.?預(yù)算控制的兩個(gè)著力點(diǎn)
3.?預(yù)算審批機(jī)制與程序
4.?預(yù)算執(zhí)行與監(jiān)控,預(yù)算外程序的設(shè)立
5.?預(yù)算反饋差異分析報(bào)告的程序
6.?預(yù)算分析目的及分析報(bào)告的內(nèi)容
7.?預(yù)算調(diào)整的程序及調(diào)整方式
1)預(yù)算調(diào)整的原則
2)預(yù)算調(diào)整的前提
3)預(yù)算調(diào)整的權(quán)限
4)預(yù)算調(diào)整的前提
8.?如何構(gòu)建以預(yù)算管理為導(dǎo)向的管理控制體系
案例:如何預(yù)防預(yù)算單位期末突擊花錢
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第四講:預(yù)算績(jī)效考核管理
1.?預(yù)算與績(jī)效管理的關(guān)系
2.?績(jī)效管理發(fā)展態(tài)勢(shì)變化原因
3.?績(jī)效考核管理四大特征
4.?績(jī)效考核管理的價(jià)值與意義
分享:馬云眼中的薪酬績(jī)效
5. KSF績(jī)效考核方式
1)KSF法與kpi法的區(qū)別
2)KSF激勵(lì)性薪酬的六大特征
3)KSF月度績(jī)效考核表
6.?企業(yè)常見(jiàn)八大薪酬模式及利弊分析
7.?企業(yè)薪酬激勵(lì)的八大誤區(qū)
8.?績(jī)效考核“五個(gè)一”
9. KPI指標(biāo)設(shè)定的SMART原則
10.?如何對(duì)關(guān)鍵KPI指標(biāo)進(jìn)行有效評(píng)估及考核
11.?目標(biāo)管理KPI的基本步驟有哪些
演練:學(xué)以致用,根據(jù)企業(yè)現(xiàn)狀如何做好薪酬體系考核
文輝玲老師的其它課程
課程背景:各行業(yè)面臨的外部環(huán)境日趨復(fù)雜和激烈,井噴時(shí)代早已成為過(guò)去式,粗放式的管理模式只會(huì)讓企業(yè)舉步維艱,唯有精細(xì)化經(jīng)營(yíng)管理方能在逆境中求生存謀發(fā)展。那么在經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程當(dāng)中,到底什么樣的財(cái)務(wù)運(yùn)營(yíng)分析能讓企業(yè)及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、并及早解決問(wèn)題?什么樣的經(jīng)營(yíng)分析方能讓投資人和管理者做到心中有數(shù),未雨綢繆,并能真正提升和助力業(yè)務(wù)發(fā)展?“有控則強(qiáng)、失控則弱、無(wú)控則亂”,內(nèi)
講師:文輝玲詳情
課程背景:市場(chǎng)環(huán)境的劇烈變化,多項(xiàng)成本剛性上升,材料上漲、人力成本高、合規(guī)成本高,同時(shí)客戶年年要求降價(jià),價(jià)格與利潤(rùn)雙雙下跌,直接影響成長(zhǎng)空間,企業(yè)需要“練內(nèi)功”及合理的“開(kāi)源節(jié)流”來(lái)應(yīng)對(duì)日益增長(zhǎng)的各項(xiàng)成本,向管理要效益。如何將成本管理的創(chuàng)新思維融合到公司的戰(zhàn)略、管理和執(zhí)行的每個(gè)環(huán)節(jié),是每個(gè)企業(yè)成本管理者都需要思考的問(wèn)題,總成本管控下降5,相當(dāng)于企業(yè)規(guī)模擴(kuò)大1
講師:文輝玲詳情
【需求痛點(diǎn)】作為企業(yè)管理者,你是否會(huì)遇見(jiàn)這樣的問(wèn)題:聽(tīng)見(jiàn)專業(yè)財(cái)務(wù)術(shù)語(yǔ),一知半解不知所云(思維)面對(duì)枯燥財(cái)務(wù)數(shù)據(jù),一籌莫展不知所措(報(bào)表)降本增效老生常談,年終盤點(diǎn)依舊心寒(成本)戰(zhàn)略制定躊躇滿志,缺乏規(guī)劃不預(yù)則廢(預(yù)算)業(yè)財(cái)部門各自為政,數(shù)據(jù)信息融合困難(業(yè)財(cái))企業(yè)經(jīng)營(yíng)進(jìn)入微利時(shí)代,競(jìng)爭(zhēng)越來(lái)越激烈,要求企業(yè)負(fù)責(zé)人及管理者不僅要有出色的市場(chǎng)能力,還需要有整體效
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課程背景:數(shù)字智能時(shí)代,一切業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)化,一切數(shù)據(jù)業(yè)務(wù)化。面對(duì)當(dāng)今復(fù)雜的經(jīng)營(yíng)環(huán)境、更加激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng),許多企業(yè)利潤(rùn)下降,甚至出現(xiàn)虧損,企業(yè)經(jīng)營(yíng)面臨困難,還貸能力大打折扣。對(duì)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō),企業(yè)客戶提供的財(cái)務(wù)報(bào)表是判斷其資信狀況的主要依據(jù),識(shí)別企業(yè)客戶財(cái)務(wù)報(bào)表的真假,對(duì)選擇優(yōu)質(zhì)客戶、提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量、降低信貸風(fēng)險(xiǎn)非常重要,在識(shí)別客戶虛假信息方面具有不可替代的作用。
講師:文輝玲詳情
高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)價(jià)值挖掘與風(fēng)控實(shí)務(wù)課程背景:風(fēng)險(xiǎn)是損害和損失的機(jī)會(huì)和可能性,是企業(yè)經(jīng)營(yíng)中的潛在危險(xiǎn)與機(jī)遇。有控則強(qiáng)、失控則弱、無(wú)控則亂,面對(duì)當(dāng)今復(fù)雜的經(jīng)營(yíng)環(huán)境、更加激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng),風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控的好壞直接影響企業(yè)的效能!隨著數(shù)智化時(shí)代的到來(lái),企業(yè)風(fēng)控審計(jì)職能已然發(fā)生悄然改變,從企業(yè)內(nèi)控舞弊審計(jì)識(shí)別到業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)價(jià)值挖掘轉(zhuǎn)型,如何不讓企業(yè)陷入一分錢難倒英雄漢的資金困境,如
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課程背景:市場(chǎng)環(huán)境的劇烈變化,多項(xiàng)成本剛性上升,價(jià)格與利潤(rùn)雙雙下跌,直接影響企業(yè)的成長(zhǎng)空間。如何將成本管理的創(chuàng)新思維融合到公司的戰(zhàn)略、管理和執(zhí)行的每個(gè)環(huán)節(jié),是每個(gè)企業(yè)管理者都需要思考的問(wèn)題,因此成本管理成為企業(yè)永恒的主題,如何做好企業(yè)的成本管理與控制已成為企業(yè)管理的重中之重。那么在企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理當(dāng)中如何采用總成本領(lǐng)先戰(zhàn)略?如何進(jìn)行基于流程的成本管理?如何降低資
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課程背景:數(shù)字智能時(shí)代,一切業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)化,一切數(shù)據(jù)業(yè)務(wù)化。面對(duì)當(dāng)今復(fù)雜的經(jīng)營(yíng)環(huán)境、更加激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng),企業(yè)管理變革從財(cái)務(wù)能力模型轉(zhuǎn)型與升級(jí)入手。從低頭拉車不抬頭看路的傳統(tǒng)“守財(cái)型”、“執(zhí)行型”、“核算型”財(cái)務(wù),到深入?yún)⑴c企業(yè)戰(zhàn)略,為企業(yè)發(fā)展添磚加瓦的“理財(cái)型”、“支持型”、“決策型”財(cái)務(wù),是企業(yè)和財(cái)務(wù)自身迫在眉睫所要突破的瓶頸。業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)進(jìn)行有效融合,加入信息
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業(yè)財(cái)融合視角下以利潤(rùn)為導(dǎo)向的盈利管理課程背景:?創(chuàng)業(yè)很艱難、守業(yè)很艱辛、發(fā)展很艱苦,企業(yè)做大做強(qiáng)更需要精耕細(xì)作。企業(yè)發(fā)展的核心問(wèn)題是以利潤(rùn)為導(dǎo)向的生存問(wèn)題,而盈利的關(guān)鍵在于企業(yè)的經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)管理。一名優(yōu)秀的管理者,需擁有出色的業(yè)務(wù)思維,同時(shí)還應(yīng)具備財(cái)務(wù)思維和管理能力。市場(chǎng)環(huán)境的劇烈變化,多項(xiàng)成本剛性上升,收入與利潤(rùn)雙雙下跌,直接影響企業(yè)的成長(zhǎng)空間。如何將利潤(rùn)成
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課程背景:數(shù)字智能時(shí)代,一切業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)化,一切數(shù)據(jù)業(yè)務(wù)化。面對(duì)當(dāng)今復(fù)雜的經(jīng)營(yíng)環(huán)境、更加激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng),企業(yè)管理變革從財(cái)務(wù)能力模型轉(zhuǎn)型與升級(jí)入手。從低頭拉車不抬頭看路的傳統(tǒng)守財(cái)型、執(zhí)行型、核算型財(cái)務(wù),到深入?yún)⑴c企業(yè)戰(zhàn)略,為企業(yè)發(fā)展添磚加瓦的理財(cái)型、支持型、決策型財(cái)務(wù),是企業(yè)和財(cái)務(wù)自身迫在眉睫所要突破的瓶頸。業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)進(jìn)行有效融合,加入信息技術(shù),多視角、重判斷、精
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課程背景:隨著全球經(jīng)濟(jì)環(huán)境的快速變化和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的日益激烈,企業(yè)面臨著前所未有的挑戰(zhàn)與機(jī)遇。為了在復(fù)雜多變的環(huán)境中保持競(jìng)爭(zhēng)力,管理者不僅需要具備深厚的業(yè)務(wù)知識(shí),還要掌握基本的財(cái)務(wù)原理,實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)與財(cái)務(wù)的深度融合,業(yè)財(cái)融合思維是現(xiàn)代企業(yè)管理者不可或缺的能力之一,業(yè)財(cái)融合思維幫助管理者更好地協(xié)調(diào)經(jīng)濟(jì)資源,優(yōu)化成本結(jié)構(gòu),增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí),提高資本回報(bào)率。數(shù)字智能時(shí)代,
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- 1社會(huì)保障基礎(chǔ)知識(shí)(ppt) 21255
- 2安全生產(chǎn)事故案例分析(ppt) 20330
- 3行政專員崗位職責(zé) 19114
- 4品管部崗位職責(zé)與任職要求 16373
- 5員工守則 15537
- 6軟件驗(yàn)收?qǐng)?bào)告 15460
- 7問(wèn)卷調(diào)查表(范例) 15204
- 8工資發(fā)放明細(xì)表 14660
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