財(cái)務(wù)人員職業(yè)化素養(yǎng)與內(nèi)部控制

  培訓(xùn)講師:章從大

講師背景:
章從大,世界華人講師500強(qiáng),中國人民大學(xué)工商管理碩士(MBA),中國注冊會計(jì)師(CPA),注冊稅務(wù)師(CPT),中國目前唯一縱橫財(cái)稅管理、人力資源、戰(zhàn)略管理三大領(lǐng)域的三棲實(shí)戰(zhàn)派管理專家與著名培訓(xùn)師,中國財(cái)稅課程生動化、形象化第一人。章從大 詳細(xì)>>

章從大
    課程咨詢電話:

財(cái)務(wù)人員職業(yè)化素養(yǎng)與內(nèi)部控制詳細(xì)內(nèi)容

財(cái)務(wù)人員職業(yè)化素養(yǎng)與內(nèi)部控制
財(cái)務(wù)人員職業(yè)化素養(yǎng)篇
一、職業(yè)化
(一)職業(yè)人的特點(diǎn)
1)合作精神           2)良好的資質(zhì)
(二)職業(yè)化的標(biāo)準(zhǔn)
1)關(guān)注客戶           2)產(chǎn)品或服務(wù)的專業(yè)化
(三)職業(yè)化的內(nèi)容
1)職業(yè)品德           2)職業(yè)素養(yǎng)             3)職業(yè)精神          4)職業(yè)技能
(四)職業(yè)化過程中的心態(tài)調(diào)整
1)以對方為中心的心態(tài)  2)提供增值服務(wù)的心態(tài)
二、從個人職業(yè)化邁向團(tuán)隊(duì)職業(yè)化
(一)團(tuán)隊(duì)職業(yè)化的標(biāo)準(zhǔn)
1)流程標(biāo)準(zhǔn)化         2)管理信息化            3)服務(wù)精細(xì)化
(二)團(tuán)隊(duì)領(lǐng)導(dǎo)者必須具備的職業(yè)化素質(zhì)
1)教練               2)關(guān)愛                  3)激勵           4)授權(quán)
(三)團(tuán)隊(duì)成員必須具備的職業(yè)化觀念
1)主動               2)服從                   3)合作          4)責(zé)任
內(nèi)部控制篇
一、內(nèi)部控制概論
(一)內(nèi)部控制的概念
1)內(nèi)部控制的一般概念      2)COSO報(bào)告的定義      3)內(nèi)部控制的種類
(二)內(nèi)部控制的屬性
1)職責(zé)分工                2)實(shí)物接觸控制         3)內(nèi)部核查
4)充分的書面記錄          5)恰當(dāng)?shù)氖跈?quán)
(三)內(nèi)部控制的種類
1)按控制性質(zhì)分         2)按控制內(nèi)容分         3)按控制地位分
4)按控制功能分         5)按控制時序分
(四)內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)原則
1)相互牽制             2)協(xié)調(diào)配合             3)崗位匹配
4)成本效益             5)整體結(jié)構(gòu)
(五)控制點(diǎn)與控制技巧
1)一般控制點(diǎn)應(yīng)建立在盡可能接近行動發(fā)生之處
2)一般控制技巧
總結(jié):內(nèi)部控制的局限
二、內(nèi)部控制規(guī)范總攬
(一)內(nèi)部控制基本規(guī)范
1)總則                 2)內(nèi)部環(huán)境               3)風(fēng)險(xiǎn)評估
4)控制活動             5)信息與溝通             6)內(nèi)部監(jiān)督        
(二)內(nèi)部控制評價(jià)指引
1)總則                         2)內(nèi)部控制評價(jià)的內(nèi)容和標(biāo)準(zhǔn)
3)內(nèi)部控制評價(jià)的程序和方法     4)內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定和評價(jià)報(bào)告
(三)內(nèi)部控制應(yīng)用指引
1)資金                  2)采購                  3)存貨
4)銷售                  5)工程項(xiàng)目              6)固定資產(chǎn) 
7)無形資產(chǎn)              8)長期股權(quán)投資          9)籌資 
10)預(yù)算                11)成本費(fèi)用             12)擔(dān)保
13)合同協(xié)議            14)業(yè)務(wù)外包             15)對子公司的控制
16)財(cái)務(wù)報(bào)告編制與披露  17)人力資源政策         18)信息系統(tǒng)一般控制
19)衍生工具            20)企業(yè)并購             21)關(guān)聯(lián)交易 
22)內(nèi)部審計(jì) 
三、業(yè)務(wù)流程重組
(一)流程重組的癥狀
1)市場份額下降        2)交貨期延長           3)競爭能力降低
4)生產(chǎn)率降低          5)客戶滿意度降低       6)環(huán)境劇變
(二)流程重組的步驟及各步驟的操作要點(diǎn)
1)制定重組策略       2)流程設(shè)計(jì)               3)實(shí)施           4)效果評估
(三)流程重組各步驟操作要點(diǎn)(佳管理實(shí)踐)
1)了解市場和客戶     2)制定愿景和戰(zhàn)略         3)設(shè)計(jì)產(chǎn)品和服務(wù)
4)市場營銷           5)生產(chǎn)和配送產(chǎn)品及提供服務(wù)
6)向客戶開票收款及提供服務(wù)
7)人力資源管理       8)財(cái)務(wù)管理
(四)業(yè)務(wù)流程圖
1)業(yè)務(wù)流程涉及的部門  2)工作內(nèi)容及步驟        3)部門間的相互關(guān)系
4)業(yè)務(wù)文件           5)業(yè)務(wù)流程圖操作手冊示例
四、內(nèi)部控制實(shí)務(wù)
(一)常見的舞弊類型
1)虛報(bào)冒領(lǐng)           2)陰陽發(fā)票              3)無中生有        4)侵吞不報(bào)
5)模仿簽字           6)假公濟(jì)私              7)瞞天過海        8)里應(yīng)外合
9)暗渡陳倉           10)混水摸魚             11)偷梁換柱       12)張冠李戴
13)監(jiān)守自盜
(二)內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)步驟
1)確定控制目標(biāo)       2)整合控制流程
3)鑒別控制環(huán)節(jié)       4)確定控制措施
(三)內(nèi)部控制實(shí)例詳解
1)貨幣資金內(nèi)控設(shè)計(jì)   2)銷售與收款業(yè)務(wù)內(nèi)控設(shè)計(jì) 
3)生產(chǎn)循環(huán)內(nèi)控設(shè)計(jì)   4)采購與付款業(yè)務(wù)內(nèi)控設(shè)計(jì) 
5)籌資與投資內(nèi)控設(shè)計(jì) 6)預(yù)算控制制度              7)成本控制規(guī)范 
(四)建立內(nèi)部控制系統(tǒng)必須考慮的重要因素
1)控制環(huán)境           2)內(nèi)部牽制         3)內(nèi)部審計(jì)        4)財(cái)務(wù)內(nèi)控

 

章從大老師的其它課程

現(xiàn)金流量表編制與分析課程背景:現(xiàn)金流量表可以提供與企業(yè)現(xiàn)金流量相關(guān)的信息,做好現(xiàn)金流量表的日常管理,對于保證企業(yè)的償債能力,管控企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)具有非常重要的現(xiàn)實(shí)意義,對于保證日常業(yè)務(wù)的正常運(yùn)營也是必不可少。本課程正是基于以上需求而開發(fā),旨在提高企業(yè)現(xiàn)金流量表的編制能力與分析能力。課程收益:通過培訓(xùn),使參加者能夠全面掌握現(xiàn)金流量表的編制方法與分析技巧。具體培訓(xùn)

 講師:章從大詳情


小企業(yè)與個人客戶信貸風(fēng)險(xiǎn)識別與管理實(shí)務(wù)課程介紹:隨著國內(nèi)商業(yè)銀行小企業(yè)貸款與個人貸款戶數(shù)以及規(guī)模的不斷增長,該部分信貸資產(chǎn)的質(zhì)量對于保障銀行的盈利已經(jīng)變得至關(guān)重要。針對該部分客戶信貸風(fēng)險(xiǎn)呈現(xiàn)多樣化、復(fù)雜化的現(xiàn)實(shí),通過工具的介紹與典型案例的探討,旨在樹立小企業(yè)客戶經(jīng)理、個人客戶經(jīng)理的風(fēng)險(xiǎn)意識,提高他們的信貸風(fēng)險(xiǎn)識別與管理能力,有效管控信貸風(fēng)險(xiǎn)。課程收益:●樹立

 講師:章從大詳情


全面預(yù)算管理課程背景:以公司整體經(jīng)營目標(biāo)為基礎(chǔ)的預(yù)算,已經(jīng)成為企業(yè)不可或缺的管理手段,在公司的經(jīng)營管理中起著目標(biāo)激勵、過程控制及有效獎懲的重要作用。如何通過全面預(yù)算管理掌控公司經(jīng)營全局,如何成功實(shí)施全面預(yù)算管理,如何跟蹤全面預(yù)算管理的執(zhí)行情況等成為現(xiàn)代管理者的必修課。本課程正是基于以上問題而開發(fā)。課程收益:培訓(xùn)講師通過大量的案例分析與實(shí)例演練,為學(xué)員展示一個

 講師:章從大詳情


企業(yè)全面成本費(fèi)用控制與管理課程背景:基于目前激烈競爭的市場環(huán)境,大多數(shù)企業(yè)的盈利能力持續(xù)下降,與此同時,雪上加霜的事實(shí)是企業(yè)絕大多數(shù)的成本卻在上升。無論是電力等能源方面的成本,還是原材料與人工成本的壓力均是不爭的事實(shí),為此怎么做好成本費(fèi)用的管控成為每個管理人員必須面對的課題。本課程顛覆傳統(tǒng)成本費(fèi)用管控的一般思路,站在戰(zhàn)略的高度,全面系統(tǒng)的講授不同成本對象的管

 講師:章從大詳情


內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)課程背景:內(nèi)部審計(jì)與注冊會計(jì)師審計(jì)相比較,其審計(jì)目的更加多樣,審計(jì)內(nèi)容也更為廣泛,從而可以服務(wù)于企業(yè)管理與公司治理。現(xiàn)代內(nèi)部審計(jì)正從傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)審計(jì)走向經(jīng)營審計(jì)、管理審計(jì)、戰(zhàn)略審計(jì),在環(huán)境變化之際,內(nèi)部審計(jì)人員必須重新審視自己的審計(jì)對象、程序與方法,唯如此,內(nèi)部審計(jì)人員才能與時俱進(jìn),圓滿完成自身角色的轉(zhuǎn)變。本課程正是基于以上背景而開發(fā),課程既有審計(jì)

 講師:章從大詳情


企業(yè)現(xiàn)金流的奧秘及其管理技巧課程背景:現(xiàn)金流管理的目標(biāo)是什么?管理的內(nèi)容是什么?管理模型與管理工具有哪些?如何改善企業(yè)的資金管理?現(xiàn)金流管理中需要關(guān)注的焦點(diǎn)問題有哪些?大型企業(yè)如何實(shí)施資金集中管理?如何利用現(xiàn)金流來加強(qiáng)企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控?本課程專門針對以上的熱點(diǎn)與難點(diǎn)問題而開發(fā),將為您撩開現(xiàn)金流神秘的面紗,還原其真實(shí)的面貌與管控之精髓。課程收益:培訓(xùn)師采用大

 講師:章從大詳情


內(nèi)部審計(jì)實(shí)操與技能提升課程背景:內(nèi)部審計(jì)與注冊會計(jì)師審計(jì)相比較,其審計(jì)目的更加多樣,審計(jì)內(nèi)容也更為廣泛,從而可以服務(wù)于企業(yè)管理與公司治理?,F(xiàn)代內(nèi)部審計(jì)正從傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)審計(jì)走向管理審計(jì),在環(huán)境變化之際,內(nèi)部審計(jì)人員必須重新審視自己的審計(jì)對象、程序與方法,唯如此,內(nèi)部審計(jì)人員才能與時俱進(jìn),圓滿完成自身角色的轉(zhuǎn)變。本課程正是基于以上背景而開發(fā),課程既有審計(jì)技術(shù)與審計(jì)

 講師:章從大詳情


納稅籌劃十八法與稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范、化解與控制課程背景:眾所周知,通過納稅籌劃可以令企業(yè)在合情合法的前提下減輕納稅負(fù)擔(dān),降低企業(yè)經(jīng)營成本,最大限度地增加企業(yè)效益。但中國目前稅收種類繁多,稅收政策變化頻繁,如何在短時間內(nèi)較全面地掌握操作難度較大的納稅籌劃技巧?企業(yè)普遍認(rèn)為“業(yè)務(wù)部門可以隨意做,合同可以隨意簽,稅收出現(xiàn)問題應(yīng)該是財(cái)務(wù)來處理?!庇^念的不到位給企業(yè)帶來巨大

 講師:章從大詳情


內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理課程背景:如何保證企業(yè)經(jīng)營管理合法合規(guī)?如何保證企業(yè)資產(chǎn)的安全?如何確保企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告以及相關(guān)信息的真實(shí)完整?如何提高企業(yè)經(jīng)營的效率和效果?如何促進(jìn)企業(yè)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略?……為了實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo),企業(yè)必須建立有效的內(nèi)部控制系統(tǒng),有效的內(nèi)部控制系統(tǒng)已成為企業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營與永續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵。改革開放以來中國諸多企業(yè)的興衰成敗也從某個側(cè)面揭示了內(nèi)部控制的必要性,

 講師:章從大詳情


納稅籌劃新思路與案例分析課程背景:2008年1月1日起新的企業(yè)所得稅法開始實(shí)施,2009年1月1日起增值稅轉(zhuǎn)型改革拉開帷幕,2016年3月23日財(cái)務(wù)部與國家稅務(wù)總局聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于全面推開營業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)的通知》(財(cái)稅〔2016〕36號),與此同時個人所得稅、資源稅、車船稅等稅種的改革均給企業(yè)的日常稅務(wù)管理帶來巨大的沖擊。為了適應(yīng)主要稅種改革的需要,配套的

 講師:章從大詳情


 發(fā)布內(nèi)容,請點(diǎn)我! 講師申請/講師自薦
清華大學(xué)卓越生產(chǎn)運(yùn)營總監(jiān)高級研修班
清華大學(xué)卓越生產(chǎn)運(yùn)營總監(jiān)高級研修班
COPYRIGT @ 2001-2018 HTTP://m.fanshiren.cn INC. ALL RIGHTS RESERVED. 管理資源網(wǎng) 版權(quán)所有