內(nèi)部審計與反舞弊實務--邱健老師

  培訓講師：邱健

講師背景：
邱健先生--高端審計管理老師/咨詢師精通審計全盤管理精通內(nèi)控風險管理教育經(jīng)歷邱健老師，1973年出生于湖南株洲，44歲，常住珠海，國際注冊內(nèi)部審計師（CIA），國際注冊內(nèi)部控制師（CICS），高級風險評估專業(yè)人員證書（RAPC），國際注冊信 詳細>>

邱健
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內(nèi)部審計與反舞弊實務--邱健老師詳細內(nèi)容

內(nèi)部審計與反舞弊實務--邱健老師

一、舞弊定義及概述

1、 舞弊概念

2、 舞弊類型

3、 舞弊形式

3.1資產(chǎn)侵占

3.2腐敗

3.3舞弊性報表

3.4外部欺詐

3.5舞弊樹分析


二、如何防止舞弊

1、舞弊理論

  1.1 舞弊天平理論

  1.2 GONE理論

  1.3 CFE理論

  1.4舞弊三角理論

  1.5反舞弊三角理論

2、舞弊處理模型

  2.1 通常模型

  2.2 建議模型

3、反舞弊11359模型

   一個框架

   一個理論

   三個手段

   五個環(huán)節(jié)

   九個要點

   實例講解

4、不同類型舞弊針對性防范措施

三、如何查處舞弊

1、如何有意識發(fā)現(xiàn)舞弊

2、調(diào)查原則

3、調(diào)查風險防范

4、調(diào)查流程

5、常見罪名

6、證據(jù)及證據(jù)鏈

7、調(diào)查舞弊七大手段

8、調(diào)查性詢問

9、調(diào)查總結和結案

10、案例分析

四、內(nèi)審定位及未來轉變

1、  內(nèi)審定位和目標

1.1 內(nèi)審定位探討

1.2 IIA定義

1.3內(nèi)審目標探討

2、  內(nèi)審職業(yè)環(huán)境和未來十大轉變

2.1國外知名公司內(nèi)審思路和方法

      A，B，C公司案例

3、IIA新理論介紹

五、內(nèi)審之內(nèi)部管理

1、戰(zhàn)略與計劃

 1.1 審計戰(zhàn)略如何制定與實例研究

 1.2 審計計劃如何制定與實例研究

 1.3 專項審計項目選擇

2、組織架構設置

 2.1 組織架構如何適應公司發(fā)展

 2.2 典型審計部組織架構研究

3、人員

 3.1 審計部人員專業(yè)組成研究

 3.2審計部人員年齡性別組成研究

4、招聘

  4.1 如何招聘到合適的人才

  4.2 招聘經(jīng)驗分享

5、績效與激勵

  5.1 績效考核模式探討

  5.2 審計人員如何獲得高績效

6、能力培養(yǎng) 

 6.1 審計人員應具備哪些能力

 6.2 內(nèi)審能力模型介紹

 6.3**哪些方式進行培養(yǎng)

7、內(nèi)審職業(yè)發(fā)展規(guī)劃

 7.1職業(yè)發(fā)展通路構建

   7.2職業(yè)發(fā)展通路模型舉例

8、質(zhì)量控制與風險規(guī)避

 8.1 如何進行質(zhì)量控制及實例研究

 8.2 如何規(guī)避審計風險

9、檔案及數(shù)據(jù)庫管理

六、內(nèi)審之外部管理

1、與董事會及高管層的關系處理

2、審計如何正確處理人際關系及案例研究

 2.1 如何處理被審計單位中層關系

 2.2 如何處理被審計單位基層關系

 2.3 如何處理相關單位關系

3、與外審的關系處理

4、利用外部講師服務


七、卓越審計師的修煉

1、學習能力

1.1學習的速度＜變化的速度=死亡 

1.2學習力是唯一持久的競爭力 

1.3現(xiàn)代人應具備四種基本的學習力 

2、如何有效溝通

2.1溝通定義

2.2溝通步驟

2.3溝通方式

2.4溝通技巧

2.5溝通要點

2.6內(nèi)審溝通技巧和沖突化解

2.7 內(nèi)審訪談十二要點

2.8溝通案例及訪談練習

3、創(chuàng)新/應變能力

  3.1 審計原則

  3.2創(chuàng)新產(chǎn)生源泉及案例

  3.3審計如何應變

4、心理素質(zhì)

  4.1 陽光心態(tài)

  4.2 常見心理問題及應對

八、內(nèi)審之通用業(yè)務

1、如何做方案 

 1.1 方案制定步驟

 1.2 方案制定方法

 1.3方案制定要點

 1.4 方案制定實例練習

2、如何觀察 

 2.1 觀察要點

 2.2 觀察案例

3、如何分析 

 3.1 分析實例練習及點評

4、如何盤點 

 4.1 實物盤點經(jīng)驗分享

 4.2 現(xiàn)金盤點要點

5、如何寫報告 

 5.1 寫報告八要點

 5.2 實例報告研究

6、后續(xù)審計 

 6.1 如何溝通和保證

 6.2 后續(xù)審計的方式與方法

九、重點循環(huán)內(nèi)審實務

1、財務

1.1存貨

審計要點

   案例研究

1.2固定資產(chǎn)

審計要點

   案例研究

1.3費用

審計要點

   案例研究

2、采購 

2.1定價管理

審計要點

   案例研究

2.2 合同管理

審計要點

   案例研究

2.3供應商管理

審計要點

   案例研究

2.4 驗收管理

審計要點

   案例研究

2.5 折價及對賬管理

審計要點

   案例研究

 

邱健老師的其它課程

COSO框架和內(nèi)控規(guī)范指引邱健老師（2天）課程背景現(xiàn)在企業(yè)規(guī)模做大了之后，都在推行內(nèi)控，目的在于降低風險，將企業(yè)做到百年老店，基業(yè)長青。但如何推行內(nèi)控，具體怎么去做？不要做成“兩張皮”，如何把內(nèi)控的理論和企業(yè)實際相結合，讓理論能夠落地實操。邱健老師秉承多年內(nèi)控實踐工作經(jīng)驗，并系統(tǒng)學習內(nèi)控理論，達到實踐與理論的融會貫通，以案例，練習加深學員對理論的理解深度，加

 講師：邱健詳情

智能內(nèi)審-內(nèi)審轉型的方向邱健老師（2天）課程背景在目前大數(shù)據(jù)，云計算風起云涌的時代，內(nèi)部審計如何跟上時代的潮流，做出轉型的動作，向智能內(nèi)審轉型。國內(nèi)銀行，保險及央企很多已在開始智能內(nèi)審的實踐，內(nèi)審人員如果不了解，不實踐智能審計，不久的將來，可能會失去審計的資格！如何系統(tǒng)有效的實施內(nèi)部審計的轉型？如何借轉型之際更好的提升內(nèi)審價值？邱健老師秉承多年的內(nèi)部審計經(jīng)驗

 講師：邱健詳情

審計咨詢與評估邱健老師（1天）課程背景本課程適合已開展一定時間內(nèi)審工作的企業(yè)。按照內(nèi)部審計權威定義，內(nèi)部審計是獨立、客觀的確認和咨詢活動。內(nèi)部審計在確認工作已做到一定程度后，如何向咨詢轉變？從哪些地方切入？咨詢工作如何開展？邱健老師秉承多年內(nèi)審工作經(jīng)驗，開展多個咨詢項目，取得良好收益，推出審計咨詢與評估課程。幫助學員了解審計咨詢和評估開展思路和方法、工具等，

 講師：邱健詳情

信息系統(tǒng)審計邱健老師（1天）課程背景信息系統(tǒng)審計是內(nèi)部審計中的重要審計形式之一，信息系統(tǒng)審計是國際通用，在國內(nèi)近年流行的審計方法。開展信息系統(tǒng)審計是公司內(nèi)控工作的重要組成部分，也是最容易遺漏的部分。只有信息系統(tǒng)安全，穩(wěn)定和高效，才能保證公司整體運營的順暢和目標的達成，保證公司的基業(yè)長青。國內(nèi)大型和管理規(guī)范的公司都有開展信息系統(tǒng)審計業(yè)務。邱健老師是CISA，并

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企業(yè)文化審計實務邱?。?天）課程背景企業(yè)的發(fā)展，競爭，到最后其實是人的競爭，企業(yè)文化的競爭。企業(yè)如何能培養(yǎng)和打造自己的核心文化？內(nèi)部審計在其中能起到什么作用？目前國家一帶一路倡議下，企業(yè)并購方興未艾，但據(jù)統(tǒng)計并購的成功率只有50。為何一半左右的并購都失敗，其中重要的原因是因為企業(yè)文化的融合失敗。如何系統(tǒng)有效的實施企業(yè)文化審計？內(nèi)部審計如何在“軟”的方面發(fā)揮自

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社會責任審計實務邱?。?天）課程背景企業(yè)發(fā)展到了一定規(guī)模，需要對社會盡一份責任。沒有做到這點，就好像人常說的富而不貴一樣，企業(yè)在人們心中的形象始終差一點。社會責任履行在企業(yè)發(fā)展過程中是必定要經(jīng)過的，而且很重要的一部分。內(nèi)部審計在這里如何發(fā)揮價值？如何系統(tǒng)有效的對社會責任進行審計？邱健老師秉承多年的內(nèi)部審計經(jīng)驗，多個行業(yè)的從業(yè)經(jīng)歷，提出社會責任審計實務的課程，

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審計戰(zhàn)略和審計體系構建邱健老師（1天）課程背景本課程適合已開展一定時間內(nèi)審工作的企業(yè)。審計部門作為公司重要部門之一，應該有自己的戰(zhàn)略，來保證公司總體戰(zhàn)略的實現(xiàn)，如何構建審計部門的3-5年戰(zhàn)略？在此基礎上如何構建審計體系？從而實現(xiàn)發(fā)展業(yè)務和發(fā)展組織并重，來保障審計戰(zhàn)略的實現(xiàn)？邱健老師秉承多年內(nèi)審工作經(jīng)驗，帶領復雜團隊，構建審計戰(zhàn)略的實踐，推出審計戰(zhàn)略和審計體系

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企業(yè)內(nèi)部審計邱健老師（2天）課程背景內(nèi)部審計作為企業(yè)內(nèi)部獨立的監(jiān)督職能代表者，能夠也應該為企業(yè)創(chuàng)造價值，現(xiàn)在受到越來越多的重視，企業(yè)成立內(nèi)部審計部門的也越來越多。如何系統(tǒng)有效的開展企業(yè)內(nèi)部審計工作？內(nèi)審部門的定位到底如何具體審計工作應該如何開展？邱健老師秉承多年的內(nèi)部審計經(jīng)驗，多個行業(yè)的從業(yè)經(jīng)歷，提出企業(yè)內(nèi)部審計的課程，幫助學員迅速的掌握內(nèi)部審計的理論、方法

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企業(yè)全面風險管理框架邱健老師（1天）課程背景ISO31000標準是跨時代的巨制，人類有史以來首次以國際標準的形式確定風險的定義、風險管理的框架和理念。對于這個全面風險管理框架的學習，有益于公司理解和執(zhí)行風險管理的國際標準，從起步就和國際接軌。邱健老師秉承多年對風險管理的理解，專業(yè)的功底，推出企業(yè)全面風險管理的課程，幫助學員迅速的理解ISO31000標準，并領

 講師：邱健詳情

企業(yè)風險管理邱健老師（2天）課程背景中國企業(yè)暫時無法和德國企業(yè)比較，德國的百年企業(yè)很多家，中國的屈指可數(shù)。企業(yè)倒閉的原因有很多，最主要的還是沒做好風險管理。一個企業(yè)要想基業(yè)長青，做到百年老店，風險管理是必備的成功因素之一。國內(nèi)大型企業(yè)和管理規(guī)范的企業(yè)都開始作風險管理工作，但如何開展才能效果好，如何讓風險的理論落地，如何讓風險管理嵌入到企業(yè)的管理中去，而不是兩

 講師：邱健詳情

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