所得稅課程體系
企業(yè)所得稅稅收籌劃及風險管理 課時：12H
《企業(yè)所得稅稅收籌劃及風險管理》《課程背景》隨著我國市場經(jīng)濟的深入發(fā)展發(fā)展，企業(yè)的交易方式越來越多樣化，我國稅收法規(guī)和政策體系也越來越復雜，稅務征管力度也越來越大，因此企業(yè)的涉稅風險也越來越顯性化，并已經(jīng)成為企業(yè)眾多風險當中一種非常重要的風險。這就要求企業(yè)在稅務籌劃當中，以合理合法為原則，以企業(yè)整體財務目標為導向，準確理解和把握稅收政策及其變化，加強與稅務機
講師：邢梁雁在線咨詢下載需求表
《企業(yè)所得稅匯算清繳及稅務風險防范》主講人：藥曉斌課程背景：為了鼓勵經(jīng)濟發(fā)展，國家最近兩年先后出臺了減稅降費的舉措。隨著金稅三期的升級、國地稅的合并、新個稅法的實施，企業(yè)面臨新的經(jīng)營環(huán)境、新的經(jīng)營風險。我們應該如何適應新的征管環(huán)境并提前規(guī)避稅務風險本課程將幫助財務人員全面了解企業(yè)所得稅匯算清繳的全程，多角度、全方位分析企業(yè)運營中的稅務難點、痛點問題。課程收益
講師：藥曉斌在線咨詢下載需求表
新企業(yè)所得稅法解讀與納稅籌劃課程大綱一、課程簡介：新稅法與過去的內外資所得稅政策有何差異？政策實施后，各種稅務問題應如何處理？新政策下，企業(yè)又可以獲得怎樣的優(yōu)惠？新稅法下，企業(yè)所得稅如何籌劃？想解決以上問題，萬勿錯過本培訓。根據(jù)最新所得稅政策，圍繞種種企業(yè)關注問題深入講解，幫助企業(yè)理解新法規(guī)，用足用好政策。政策變，我們也要變。??二、授課大綱1.新企業(yè)所得稅
講師：俞勤在線咨詢下載需求表
所得稅法與會計準則的差異與調整課程大綱 課時：6H
《企業(yè)所得稅法與企業(yè)會計準則的差異與調整》課程大綱一、課程簡介企業(yè)平時按照《企業(yè)會計準則》進行會計核算，年末按照《企業(yè)所得稅法》計算申報企業(yè)所得稅，兩者標準不同就會導致執(zhí)行結果產(chǎn)生差異。如何界定和處理這些差異？如何規(guī)避這些差異所帶來的納稅風險？如果不能提前準確地掌握這些差異，并采用適合的賬務處理方法，就會導致在年終所得稅匯算時多繳納所得稅。本課程通過案例著重
講師：俞勤在線咨詢下載需求表
企業(yè)所得稅匯算清繳與納稅申報課程大綱 課時：12H
《企業(yè)所得稅納稅調整與納稅申報表的填報技巧》課程大綱課程收益：1、講解所得稅匯算清繳基本技能；2、從戰(zhàn)略高度解讀企業(yè)應該如何結合財稅政策從日常做賬開始規(guī)范全年所得稅的問題；3、分項目講解稅務與會計處理的差異及調整技巧；4、真實案例演示年度匯算清繳的過程；5、教您從建賬起就讓賬務和稅法保持高度一致，正確進行年度匯算清繳。達到事前控制，規(guī)避風險，享受優(yōu)惠的效果。
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企業(yè)所得稅年終納稅申報課程大綱 課時：6H
《企業(yè)所得稅年終納稅申報講解》課程大綱一、課程簡介本課程將結合實例講解如何在企業(yè)所得稅匯算清繳時做好相關的納稅調整工作。如何填寫新的《企業(yè)所得稅納稅申報表》。二、、教學大綱本課程主要講解的內容：第一部分企業(yè)所得稅的核算1.企業(yè)所得稅的核算程序2.綜合案例解析第二部分企業(yè)所得稅年終納稅申報1.跨地區(qū)經(jīng)營匯總納稅企業(yè)所得稅政策案例（一）2.新所得稅年度納稅申報表
講師：俞勤在線咨詢下載需求表
本課程主要講解的內容：（一）差異基本點、差異類型與調整方法1.兩者的立場、確認原則、計量基礎的差異2.兩者的差異類型及調整方法（二）收入、利得確認與計量的差異及分析1.商品銷售與計量2.分期收款銷售的收入確認3.讓渡資產(chǎn)使用權收入的確認與計量4.存貨盤盈的差異分析5.盤盈固定資產(chǎn)收入的確認6.具有和不具有商業(yè)實質的非貨幣性資產(chǎn)交換7.債務重組損益的確認預計量
講師：俞勤在線咨詢下載需求表
1.新企業(yè)所得稅法的特點2.新企業(yè)所得稅法與外資所得稅的差異分析3.新企業(yè)所得稅法與內資所得稅的差異分析4.新企業(yè)所得稅法實施后失效的稅務政策5.新企業(yè)所得稅法實施后繼續(xù)有效的政策6.新企業(yè)所得稅法收入確認的稅務處理7.新企業(yè)所得稅法中資產(chǎn)的稅務處理8.新企業(yè)所得稅法成本費用的稅務處理9.新企業(yè)所得稅法中的稅收優(yōu)惠政策10.新企業(yè)所得稅法對關聯(lián)交易和反避稅的
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（一）差異基本點、差異類型與調整方法1.兩者的立場、確認原則、計量基礎的差異2.兩者的差異類型及調整方法（二）收入、利得確認與計量的差異及分析1.商品銷售與計量2.分期收款銷售的收入確認3.讓渡資產(chǎn)使用權收入的確認與計量4.存貨盤盈的差異分析5.盤盈固定資產(chǎn)收入的確認6.具有和不具有商業(yè)實質的非貨幣性資產(chǎn)交換7.債務重組損益的確認預計量8.技術轉讓所得9.未
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部分企業(yè)所得稅的核算1.企業(yè)所得稅的核算程序2.綜合案例解析第二部分企業(yè)所得稅年終納稅申報1.跨地區(qū)經(jīng)營匯總納稅企業(yè)所得稅政策案例（一）2.新所得稅年度納稅申報表的主要變化第三部分企業(yè)所得稅納稅申報表的填報1.《企業(yè)所得稅年度納稅申報表（A類）》填報說明案例（二）主表的填報案例（三）收入明細表的填報2.企業(yè)所得稅年度納稅申報表附表二：成本費用明細表填報說明案
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新稅法的特點：“四個統(tǒng)一、一個過渡”-內外資企業(yè)適用統(tǒng)一的企業(yè)所得稅法-統(tǒng)一將企業(yè)所得稅率降低為基本稅率：25％-統(tǒng)一稅前扣除標準和范圍-統(tǒng)一稅收優(yōu)惠政策，突出“產(chǎn)業(yè)優(yōu)惠、形式多樣”的新稅收優(yōu)惠體系-對老企業(yè)規(guī)定一個五年的過渡期（一）納稅人認定的變化1.確定企業(yè)所得稅納稅人的標準2.居民企業(yè)與非居民企業(yè)四個案例（二）稅率的變化-新稅法將稅率統(tǒng)一為基本稅率25
講師：俞勤在線咨詢下載需求表
所得稅匯算清繳政策解析培訓對象中層管理者課程介紹各單位：若問稅務稽查必查科目是什么？答案是所得稅。若問所有稅種中最難掌握的是什么？答案是所得稅。若問企業(yè)財務無法回避的工作是什么？答案是所得稅匯算清繳。所以，企業(yè)年終所得稅匯算清繳是企業(yè)年度工作的重點內容。能否正確計算“應納稅所得額”，決定著企業(yè)年終決算會計報表“利潤分配”的數(shù)據(jù)能否準確出爐。但所得稅法復雜多變
講師：田野在線咨詢下載需求表
理解條文立法原意，掌握新政策動態(tài)，學會差異調整原理，準確填制納稅報表。并配備12萬字詳細授課文件與資料，現(xiàn)場解答學員問題。授課方法及內容：以企業(yè)常見卻易模糊的所得稅重點問題為主線，結合會計處理與稅法差異展開講解。包含并不僅限于以下問題。具體是：（一）所得稅政策部分1.關于30余項所得稅收入如何確認問題。增值稅、營業(yè)稅與所得稅納稅時點的區(qū)別與確認。包括①租金與
講師：田野在線咨詢下載需求表
“兩票制”模式下醫(yī)藥企業(yè)所得稅匯算清繳風險盤點與管控【課程背景】與每戶醫(yī)藥企業(yè)納稅人息息相關的2017年度醫(yī)藥企業(yè)所得稅匯算清繳行將如期到來，2017年是中國稅制轉型的一年，金稅三期爆發(fā)、大數(shù)據(jù)嚴監(jiān)管、發(fā)票合同的更嚴管控、不動聲色早已進行著的全新模式稅務稽查，又給來年的匯算清繳平添了斑斕又神秘的色彩。2017年2月9日，國務院辦公廳印發(fā)《關于進一步改革完善藥
