盡職調(diào)查解析與實(shí)操
盡職調(diào)查解析與實(shí)操詳細(xì)內(nèi)容
盡職調(diào)查解析與實(shí)操
盡職調(diào)查解析與實(shí)操
課程背景:
在所有金融項(xiàng)目中,第一項(xiàng)重要的工作,就是盡職調(diào)查。盡職調(diào)查,又稱謹(jǐn)慎性調(diào)查
,其內(nèi)容包括公司的背景與歷史、公司所處的行業(yè),公司的營銷、制造方式、財(cái)務(wù)資料
與財(cái)務(wù)制度、研究與發(fā)展計(jì)劃等各種相關(guān)的問題。盡職調(diào)查對(duì)于項(xiàng)目的投資決策意義重
大,詳盡準(zhǔn)確的盡職調(diào)查將幫助私募股權(quán)投資者了解企業(yè)情況,減少因雙方信息不對(duì)稱
產(chǎn)生的諸多問題;調(diào)查結(jié)果將成為雙方奠定合理估值并建立深入合作的基礎(chǔ)。
課程收益:
1、掌握盡職調(diào)查的目的、方法、原則和內(nèi)容
2、掌握公司基本情況盡職調(diào)查
3、了解如何開展行業(yè)盡職調(diào)查工作
4、了解如何開展業(yè)務(wù)盡職調(diào)查工作
5、了解如何開展財(cái)務(wù)盡職調(diào)查工作
6、了解如何開展法務(wù)盡職調(diào)查工作
7、運(yùn)用案例分析和討論來加深學(xué)員對(duì)課程的理解
課程時(shí)間:一天(6小時(shí))
授課對(duì)象:公司股東、董事長/副董事長、董事、監(jiān)事、經(jīng)理/副經(jīng)理、董事會(huì)秘書、投
資總監(jiān)、風(fēng)控總監(jiān)、財(cái)務(wù)總監(jiān)、審計(jì)總監(jiān)、投資經(jīng)理、風(fēng)控經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理、審計(jì)經(jīng)理
、證券事務(wù)代表/IRM人員、項(xiàng)目經(jīng)理、風(fēng)控人員、財(cái)務(wù)人員、審計(jì)人員、公司其他管理
人員;投行人員、會(huì)計(jì)師、律師、資產(chǎn)評(píng)估師;資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)人員、政府從業(yè)人員、金
融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員、財(cái)務(wù)顧問機(jī)構(gòu)人員、資本愛好者等
授課方式:生動(dòng)授課、多媒體演示、個(gè)體實(shí)訓(xùn)、角色扮演、互動(dòng)交流等使培訓(xùn)效果最優(yōu)
課程大綱
一 、 盡職調(diào)查概述
1、盡職調(diào)查的目的
2、盡職調(diào)查的方法
3、盡職調(diào)查應(yīng)遵循的原則
4、盡職調(diào)查的特點(diǎn)、種類
5、盡職調(diào)查的主要內(nèi)容
二、 行業(yè)盡職調(diào)查
1、行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀及發(fā)展態(tài)勢(shì)
2、行業(yè)經(jīng)營模式和政府政策
3、行業(yè)產(chǎn)品鏈上下游分析
三 、 法務(wù)情況調(diào)查
1、法務(wù)盡職調(diào)查的清單
2、公司的設(shè)立、存續(xù)、變更及股權(quán)架構(gòu)
3、公司的組織架構(gòu)、公司治理和內(nèi)部控制
4、公司董、監(jiān)、高情況
5、公司的融投資情況
6、公司資產(chǎn)的登記及核查方法
7、公司的訴訟、仲裁和行政處罰
8、風(fēng)險(xiǎn)因素及其他重要事項(xiàng)
四、 業(yè)務(wù)盡職調(diào)查
1、被調(diào)查公司的采購情況
2、被調(diào)查公司的生產(chǎn)情況
3、被調(diào)查公司的銷售(經(jīng)營)情況
4、被調(diào)查公司的技術(shù)及研發(fā)情況
5、被調(diào)查公司的經(jīng)營模式和盈利模式
案例:現(xiàn)場(chǎng)業(yè)務(wù)調(diào)查的實(shí)操
五、財(cái)務(wù)盡職調(diào)查
1、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)財(cái)務(wù)資料
2、會(huì)計(jì)政策與會(huì)計(jì)估計(jì)
3、財(cái)務(wù)比率分析
4、與損益有關(guān)的項(xiàng)目
5、與資產(chǎn)狀況有關(guān)的項(xiàng)目
6、現(xiàn)金流量
7、納稅情況
8、關(guān)聯(lián)交易與同業(yè)競(jìng)爭
案例:重點(diǎn)應(yīng)關(guān)注的易造假財(cái)務(wù)項(xiàng)目
六、盡職調(diào)查實(shí)操
1、明確“盡職調(diào)查”的標(biāo)的和目的
2、選擇第三方盡調(diào)公司(邀約、比選和簽約)
3、盡職調(diào)查進(jìn)場(chǎng)、駐場(chǎng)及注意事項(xiàng)
4、盡調(diào)報(bào)告的交付和審核
分組實(shí)操演練
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