建筑業(yè)合同、發(fā)票及重特事項涉稅實務(wù)問題處理與檢查應(yīng)對
建筑業(yè)合同、發(fā)票及重特事項涉稅實務(wù)問題處理與檢查應(yīng)對詳細內(nèi)容
建筑業(yè)合同、發(fā)票及重特事項涉稅實務(wù)問題處理與檢查應(yīng)對
【課程背景】
我們講“業(yè)財稅”相融合，其中很重要的一個方面就是財務(wù)如何在合同起草、簽訂和審核環(huán)節(jié)充分發(fā)揮好控制稅務(wù)風險和納稅籌劃的作用。財務(wù)參與企業(yè)經(jīng)營很大程度上體現(xiàn)在參與合同起草、簽訂和審核的程度。發(fā)票的處理看上去是財務(wù)的事，但是業(yè)務(wù)人員在取得發(fā)票環(huán)節(jié)以及發(fā)起發(fā)票開具環(huán)節(jié)是否具備真實業(yè)務(wù)基礎(chǔ)以及發(fā)票來源是否合法將對財務(wù)發(fā)票管理提出挑戰(zhàn)。企業(yè)的日常稅務(wù)管理很重要，但是對于重特事項的稅務(wù)處理更能體現(xiàn)財務(wù)的水平，也更能體現(xiàn)財務(wù)的價值。鑒于上述幾個方面對于企業(yè)稅務(wù)管理的重要性，特邀請有稅務(wù)機關(guān)稽查檢查經(jīng)驗和有建筑企業(yè)實操經(jīng)驗的稅法實戰(zhàn)講師授課。
【課程收益】
1、熟悉合同稅務(wù)管理的關(guān)鍵節(jié)點，將控制稅務(wù)風險管理環(huán)節(jié)提前；
2、提升財務(wù)積極參加企業(yè)經(jīng)營的意識，將稅務(wù)管理融入企業(yè)經(jīng)營各環(huán)節(jié)。
3、控制發(fā)票取得和開具環(huán)節(jié)的虛開風險，安全經(jīng)營。
4、研究重特事項稅務(wù)處理和稽查應(yīng)對，提升能力水平。
【課程對象】
建筑企業(yè)業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)和工作人員，財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)和工作人員
【課程大綱】
一、建筑業(yè)合同稅務(wù)管理與檢查應(yīng)對
1、公司是否重視財務(wù)看什么？——財務(wù)是否參與合同談判、起草、審核？——財務(wù)是否參與公司重大經(jīng)營活動？
2、在稅收上明顯不合理的各種業(yè)務(wù)合同案例分析（真實案例改編）
3、合同審核關(guān)注點分析
4、哪些合同或合同中的哪些風險點可能會被稅務(wù)稽查關(guān)注？
5、A建筑公司掛靠到B建筑公司經(jīng)營，A建筑公司的財務(wù)非常聰明，想到一個籌劃方法，即由A和B簽訂咨詢合同，保持四流合一，并提供咨詢報告，A建筑公司財務(wù)負責人自信滿滿的解釋說籌劃方案絕對安全！請對上述籌劃方案及其理論依據(jù)點評！
二、建筑業(yè)發(fā)票管理與檢查應(yīng)對
1、供應(yīng)商跑了，稅局要求接受發(fā)票一方做進項稅轉(zhuǎn)出，如何破解此難題？
2、業(yè)務(wù)部門買茶葉來財務(wù)報銷，告訴財務(wù)茶葉是從個人手里買的，但是發(fā)票是這個個人從一個一般納稅人那里開來的，財務(wù)如何處理？
3、公司高管工資很高，向財務(wù)負責人提出籌劃想法，將工資水平降下來，在稅收洼地成立個獨，個獨向公司就差額部分開票，財務(wù)負責人不敢做主，向公司總經(jīng)理匯報如何處理，如果你是公司總經(jīng)理，該怎么辦？請對財務(wù)負責人以及高管的行為進行點評？
4、建筑企業(yè)將工程（簡易計稅）發(fā)包給個人，個人從稅務(wù)機關(guān)代開的勞務(wù)發(fā)票可否差額扣除？
5、簡易計稅項目差額扣除的發(fā)票：建筑服務(wù)發(fā)票？材料發(fā)票？是否都需要備注地址和項目名稱？
6、善意取得虛開發(fā)票的判定？善意取得虛開發(fā)票的增值稅處理？企業(yè)所得稅處理——可否稅前扣除成本？
7、惡意取得虛開發(fā)票如何處理？
8、惡意開具虛開發(fā)票如何處理？什么情況下虛開發(fā)票不定罪？不定罪的虛開發(fā)票行為稅務(wù)機關(guān)如何處理？
9、如何從稅務(wù)管理制度和流程入手控制虛開發(fā)票的風險？
三、建筑業(yè)重特事項涉稅實務(wù)問題處理與檢查應(yīng)對
1、簡易計稅項目結(jié)束后，沒有及時扣除的分包發(fā)票如何處理？——進成本？扣除？退稅？
2、建筑企業(yè)一般納稅人總部購買的辦公用品的進項稅額可否全額抵扣？請說出理由和依據(jù)？
3、新承接的省外項目，業(yè)主方要求把稅款留在當?shù)?，如何處理?/p>
4、工程已經(jīng)進行了一半，業(yè)主方才要求把稅款留在當?shù)?，如何處理?/p>
5、省外工程項目當?shù)匕垂こ添椖亢硕ㄕ魇諅€稅，當?shù)剡@樣要求是否有稅法依據(jù)？企業(yè)應(yīng)如何應(yīng)對？核定征收的個稅可否稅前扣除？已經(jīng)按工程項目核定征收了個稅，企業(yè)是否還需要為相關(guān)員工扣繳個稅和繳納社保？如果不扣繳個稅和繳納社保，實際發(fā)放給員工的工資可否稅前扣除？不給相關(guān)員工繳納社保一旦發(fā)生工傷誰來負責？
6、一個建筑企業(yè)被稅務(wù)稽查，稽查局認為，該建筑企業(yè)稅前扣除的成本沒有取得發(fā)票，不能在稅前扣除，要求建筑企業(yè)調(diào)增所得額補繳企業(yè)所得稅并加收滯納金，如果你是建筑企業(yè)的老板或財務(wù)負責人，如何看待稽查局的意見？是否有稅前扣除的機會？依據(jù)是什么？
7、跨區(qū)域工程項目，建筑企業(yè)沒有在當?shù)仡A(yù)繳，但是在總機構(gòu)申報納稅了，有沒有稅務(wù)風險？如何應(yīng)對？
8、稽查局認為被查建筑企業(yè)構(gòu)成逃稅罪，你如何脫罪？如何利用稅法理論與司法實踐“大事化小”？
陶國軍老師的其它課程
【課程背景】本課程梳理了建筑裝飾業(yè)常見疑難稅務(wù)問題和大家一起交流探討，包括：預(yù)繳稅款疑難稅務(wù)問題解析、簡易計稅疑難稅務(wù)問題解析、一般計稅疑難稅務(wù)問題解析、發(fā)票管理和使用疑難問題解析等?！菊n程收益】通過本課程的學(xué)習，能大幅提升廣大學(xué)員的稅務(wù)管理水平和應(yīng)對稅務(wù)風險技能，通過真實案例分析引導(dǎo)和培養(yǎng)廣大學(xué)員從業(yè)務(wù)角度入手研究稅務(wù)問題的業(yè)財稅法商一體化思維的形成，以實
講師：陶國軍詳情
【課程背景】2021年稅務(wù)稽查重點列舉了要重點查處的8大行業(yè)5大違法行為，深圳稅務(wù)智慧稽查已經(jīng)升級到2.0版，現(xiàn)代化的信息管稅手段應(yīng)用已經(jīng)越來越成熟，如何在稅務(wù)機關(guān)介入前自查稅務(wù)風險，如何事前防范，如何事中化解危機，如何事后補救，本課程將帶領(lǐng)大家系統(tǒng)解析?！菊n程收益】▲熟悉現(xiàn)在以及未來稅務(wù)監(jiān)管環(huán)境，知己知彼；▲企業(yè)如何順應(yīng)趨勢，提前安排涉稅事宜布局，全面排查
講師：陶國軍詳情
【課程背景】建筑企業(yè)所得稅匯算清繳除了具備自身行業(yè)特點以外，兼具收入、成本、費用確認的一般原則，本課程主要從收入、成本、費用等方面的會計與稅務(wù)處理的差異入手，結(jié)合最新企業(yè)所得稅申報表，結(jié)合建筑企業(yè)行業(yè)特點，重點闡述建筑企業(yè)在收入、成本、費用等方面的政策解析、實務(wù)應(yīng)用、報表填列及案例解析，以期幫助建筑企業(yè)學(xué)員做好2021年度的企業(yè)所得稅匯算清繳并提供實務(wù)應(yīng)用能
講師：陶國軍詳情
PPP項目會計與稅務(wù)處理 12.31
【課程背景】PPP（Public-PrivatePartnership）指政府和社會資本合作模式，廣義的PPP是指公共部門與私人部門為提供公共產(chǎn)品或服務(wù)而建立的各種合作關(guān)系；狹義的PPP是指一系列項目融資模式的總稱，包含BOT、TOT（轉(zhuǎn)讓-運營-移交）等多種模式。鑒于其新興屬性，PPP項目核算具有一定的難度，應(yīng)確認為固定資產(chǎn)或無形資產(chǎn)？完工驗收如何建賬？此
講師：陶國軍詳情
【課程背景】稅收征管模式正在從“以票控稅”向“以數(shù)治稅”轉(zhuǎn)變，作為主體稅種的增值稅以及增值稅發(fā)票的使用必將受到嚴厲的監(jiān)管，如何在嚴征管的形勢下更好的控制企業(yè)稅務(wù)風險、如何合理節(jié)稅安全籌劃是擺在企業(yè)老板和財務(wù)負責人面前的課題，本課程將和您一起就此課題深入探討?！菊n程收益】1、了解當前及今后一段時期稅收征管形勢變化的影響2、熟悉增值稅及發(fā)票協(xié)同管控要點3、熟悉大
講師：陶國軍詳情
【課程背景】金稅四期正在到來，稅收征管手段正在從以票管稅向以數(shù)治稅階段過渡，信息管稅時代靠傳統(tǒng)的手法偷逃稅將無法遁形，節(jié)稅最好的辦法是合規(guī)納稅基礎(chǔ)上的籌劃，合規(guī)納稅最重??要的是要把疑難稅務(wù)問題搞清楚，避免稅企爭議，所以本課程的設(shè)計思路是：首先，對當前和今后一段時期的稅務(wù)機關(guān)監(jiān)管形勢進行介紹，結(jié)合市場上一些高風險的操作進行解剖，引導(dǎo)大家樹立合規(guī)納稅的安全意識
講師：陶國軍詳情
【課程背景】金稅四期正在到來，稅收征管手段正在從以票管稅向以數(shù)治稅階段過渡，信息管稅時代靠傳統(tǒng)的手法偷逃稅將無法遁形，節(jié)稅最好的辦法是合規(guī)納稅基礎(chǔ)上的籌劃，本課程從納稅籌劃的原則和方法入手，結(jié)合企業(yè)股權(quán)架構(gòu)設(shè)計、采購、生產(chǎn)經(jīng)營、薪酬設(shè)計、投資籌資、利益分配等環(huán)節(jié)系統(tǒng)闡述納稅籌劃的技巧和風險應(yīng)對方法，通過案例的形式展示納稅籌劃的操作路徑設(shè)計，重在實操和應(yīng)用，重
講師：陶國軍詳情
【課程背景】電子發(fā)票及電子會計檔案的應(yīng)用是大勢所趨，尤其全電發(fā)票與金稅四期更是緊密結(jié)合，當前稅收征管形勢下，財務(wù)人員應(yīng)熟練掌握電子發(fā)票，全電發(fā)票、電子會計檔案的實操以及風險規(guī)避策略。本課程梳理了大量常見的發(fā)票管理及涉稅風險應(yīng)對方法，以期幫助學(xué)員在做好基本工作的同時提升防范稅務(wù)風險的能力，同時結(jié)合高管個稅籌劃環(huán)節(jié)可能遇到的涉稅節(jié)點進行案例解析，以期幫助學(xué)員進一
講師：陶國軍詳情
基建行業(yè)稅務(wù)風險防范與難點解析 12.31
【課程背景】本課程將從稅務(wù)稽查的視角，結(jié)合信息管稅的技術(shù)手段，深度解析建安業(yè)納稅人可能面臨的稅務(wù)風險以及應(yīng)對辦法，重點結(jié)合現(xiàn)行稅務(wù)法規(guī)以及稅務(wù)監(jiān)管手段，結(jié)合典型稽查案例，結(jié)合司法審判案例，結(jié)合反避稅調(diào)查案例，結(jié)合失敗的納稅籌劃案例等，全方位剖析稅務(wù)稽查風險以及應(yīng)對策略。并在風險可控的基礎(chǔ)上研究建安業(yè)的疑難稅務(wù)問題與稅務(wù)籌劃方法應(yīng)用?！菊n程收益】通過本課程的學(xué)
講師：陶國軍詳情
【課程背景】合作建房是房地產(chǎn)建安業(yè)比較復(fù)雜的業(yè)務(wù)形態(tài)，具體涉及合作模式和流程、以及稅務(wù)問題、會計問題和法律問題等。在稅收征管模式由“以票管稅”向“以數(shù)治稅”轉(zhuǎn)變之際，控制稅務(wù)風險已經(jīng)被越來越多的企業(yè)和個人所認同，合作建房由于業(yè)務(wù)模式特殊，各環(huán)節(jié)和流程中涉及的稅務(wù)和法務(wù)問題比較復(fù)雜，更應(yīng)該提前防范可能的稅務(wù)風險和法律風險?！菊n程收益】本課程將結(jié)合合作建房業(yè)務(wù)模
講師：陶國軍詳情
- [楊建允]2024全國商業(yè)數(shù)字化技
- [楊建允]2023雙11交易額出爐
- [楊建允]DTC營銷模式是傳統(tǒng)品牌
- [楊建允]探析傳統(tǒng)品牌DTC營銷模
- [楊建允]專家稱預(yù)制菜是豬狗食，預(yù)
- [潘文富]為什么店家都不肯做服務(wù)
- [潘文富]廠家對經(jīng)銷商工作的當務(wù)之急
- [潘文富]經(jīng)銷商轉(zhuǎn)型期間的內(nèi)部組織結(jié)
- [潘文富]小型廠家的招商吸引力鍛造
- [潘文富]經(jīng)銷商發(fā)展觀的四個突破
- 1社會保障基礎(chǔ)知識(ppt) 21255
- 2安全生產(chǎn)事故案例分析(ppt) 20330
- 3行政專員崗位職責 19114
- 4品管部崗位職責與任職要求 16373
- 5員工守則 15537
- 6軟件驗收報告 15460
- 7問卷調(diào)查表(范例) 15204
- 8工資發(fā)放明細表 14660
- 9文件簽收單 14315