企業(yè)經(jīng)營分析和預(yù)算管理實務(wù)
企業(yè)經(jīng)營分析和預(yù)算管理實務(wù)詳細內(nèi)容
企業(yè)經(jīng)營分析和預(yù)算管理實務(wù)
課程背景:
會計不是一堆生硬的數(shù)字,財報的意義更不是賬面數(shù)字賺錢了就好。本課程通過本-量-利分析解讀企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理,對生產(chǎn)經(jīng)營進行正確剖析,什么時候保本,什么時候應(yīng)該停產(chǎn),幫助企業(yè)中高層管理者更好理解生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)對財務(wù)的影響。
說到預(yù)算管理,每個人都覺得很有必要,可是每個人又感到十分頭疼。實施預(yù)算管理,很快就把公司管死了;不實施預(yù)算管理,公司又是一盤散沙。本課程基于以上問題的解決,為企業(yè)中高層管理者量身定制,從全面預(yù)算管理的組織、編制和執(zhí)行角度給出全面預(yù)算管理的全面優(yōu)化方案。
課程收益:
●?通過本-量-利分析解讀企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理,對生產(chǎn)經(jīng)營進行正確剖析,什么時候保本,什么時候應(yīng)該停產(chǎn),幫助企業(yè)中高層管理者更好理解生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)對財務(wù)的影響。
●?詳細講解了預(yù)算管理的組織、編制、執(zhí)行三大環(huán)節(jié)15個關(guān)鍵節(jié)點如何做,并提供50張實用的表單模板,從企業(yè)經(jīng)營管理角度分析高效配置有限資源,快速提升經(jīng)營能力。
課程時間:1天,6小時/天
課程對象:企業(yè)中高層管理者
課程方式:講師講授+案例分析+互動討論+角色扮演+情景模擬+實操演練
課程大綱
第一講?本-量-利分析
1.? 企業(yè)盈利模型
2.? 盈虧臨界點與安全邊際
(1)盈虧臨界點的基本模型
(2)盈虧臨界圖
(3)相關(guān)因素變動對盈虧臨界點的影響
(4)盈虧臨界點作業(yè)率
(5)安全邊際
互動討論:盈虧臨界點分析在企業(yè)經(jīng)營決策中有什么作用?試結(jié)合具體實例進行分析。
3.?實現(xiàn)目標利潤分析
(1)實現(xiàn)稅前利潤目標的模型
(2)實現(xiàn)稅后利潤目標的模型
(3)相關(guān)因素變動對實現(xiàn)目標利潤的影響
4.?本-量-利關(guān)系中的敏感性分析
(1)影響因素臨界值的確定
(2)有關(guān)因素對利潤影響的敏感系數(shù)
(3)敏感性分析啟示與經(jīng)營杠桿概念
案例剖析:航空公司什么時候回推出打折機票
互動討論:敏感性分析是如何開展的?請具體分析。
第二講?全面預(yù)算管理實務(wù)
導(dǎo)入篇:全面預(yù)算管理的困惑和顛覆
案例:全面裁員與引進銷售精英的矛盾
互動討論:咱們公司也存在預(yù)算管理實踐中所碰到的問題嗎?
角色扮演:如果你是公司的董事長,你覺得需要實行全面預(yù)算管理嗎?
環(huán)節(jié)一:組織——全面預(yù)算管理的驅(qū)動引擎,完善企業(yè)預(yù)算管理執(zhí)行
導(dǎo)入:全面預(yù)算管理中財務(wù)部門的功能和運作環(huán)境
案例:調(diào)動領(lǐng)導(dǎo)的右腦
節(jié)點一:組織流程——讓預(yù)算走出財務(wù)的大門
案例:財務(wù)部門的費用預(yù)算遭到投訴
節(jié)點二:組織模式——建立科學(xué)有效的預(yù)算組織模式(三大關(guān)鍵控制節(jié)點角色)
案例:不懂預(yù)算管理的總經(jīng)理不經(jīng)意的一次瞎指揮

節(jié)點三:組織架構(gòu)——按預(yù)算管理要求調(diào)整組織機構(gòu)
案例對比:預(yù)算管理委員會VS專題會
節(jié)點四:運行機制——建立行之有效的預(yù)算管理制度
工具模板:某集團公司全面預(yù)算管理制度模板等
現(xiàn)場演練:編制自己企業(yè)的全面預(yù)算管理制度
節(jié)點五:保障機制——保證預(yù)算編制質(zhì)量和執(zhí)行效果
工具模板:某集團公司年度預(yù)算編制大綱模板、某集團公司年度預(yù)算啟動會議題準備模板
互動討論:如果想在咱們公司開展全面預(yù)算管理工作,需要做哪些調(diào)整?
情境模擬:梳理自己企業(yè)在全面預(yù)算管理中面臨的問題,構(gòu)建企業(yè)全面預(yù)算管理的組織架構(gòu)
環(huán)節(jié)二:編制——全面預(yù)算管理的傳導(dǎo)器,合理規(guī)劃預(yù)算,高效配置資源
節(jié)點一:下達目標——讓公司的目標體系合理有效
案例:戰(zhàn)略地圖讓戰(zhàn)略深入每個員工的日常工作
節(jié)點二:分解目標——讓每個人自動自發(fā)達成目標
案例:分解目標的驚人效應(yīng)——進口零部件的國產(chǎn)化
節(jié)點三:編寫計劃——讓工作計劃承上啟下(兩大層級計劃編寫)
案例:央視的1億廣告費對化妝品企業(yè)有用嗎
工具模板:某公司銷售計劃模板、某公司生產(chǎn)計劃模板、某公司研發(fā)部門的業(yè)務(wù)計劃模板
節(jié)點四:編制草案——高效地配置資源
工具模板:費用科目成本形態(tài)歸集表、人力資源部培訓(xùn)經(jīng)費預(yù)算明細模板等
案例:采用增量預(yù)算法編制預(yù)算必須先做減法
節(jié)點五:組織答辯——保證預(yù)算編制環(huán)節(jié)的高質(zhì)量
案例:經(jīng)營體投入和產(chǎn)出如何掛鉤
互動討論:如果準備在咱們公司實施全面預(yù)算,應(yīng)該怎么操作呢?
實戰(zhàn)練習(xí):編制自己企業(yè)的預(yù)算
環(huán)節(jié)三:執(zhí)行——根據(jù)事務(wù)合理審批預(yù)算并及時調(diào)整
節(jié)點一:預(yù)算控制
思考:為什么日常費用報銷根本管不住費用
案例:500萬的合同VS2500的餐費
節(jié)點二:預(yù)算審批
思考:為什么有了預(yù)算,使用預(yù)算還要審批
案例:年底突擊花錢
節(jié)點三:預(yù)算調(diào)整
思考:各科目之間費用預(yù)算可以張冠李戴嗎?為什么不建議企業(yè)實行滾動預(yù)算?
案例:預(yù)算管理實踐綜合案例——醫(yī)藥公司新藥的對半砍預(yù)算
節(jié)點四:預(yù)算分析
思考:為什么要特別重視預(yù)算分析
案例:銷售部門的招待費為什么超預(yù)算那么多
工具:利潤預(yù)算執(zhí)行差異分析表、管理費用預(yù)算執(zhí)行差異分析表
節(jié)點五:預(yù)算考核
工具模板:公司季度考評表-針對子公司經(jīng)營班子、某公司年度考評計分表等
案例剖析:上港集團-戰(zhàn)略牽引的全面預(yù)算閉環(huán)管理
互動討論:在咱們公司,準備如何執(zhí)行全面預(yù)算管理呢?
課程收尾:回顧課程,答疑解惑,合影道別
吳桐老師的其它課程
管理人員的非財 12.30
課程背景:隨著我國改革開放的縱深發(fā)展和全球經(jīng)濟一體化步伐的加快,企業(yè)財務(wù)管理越來越重要,同時企業(yè)財務(wù)管理涉及各層級、各部門,尤其是企業(yè)管理者。因而,非財務(wù)經(jīng)理掌握財務(wù)管理基本知識與技能是十分必要和重要的。本課程基于非財務(wù)經(jīng)理應(yīng)具備的財務(wù)思維相關(guān)內(nèi)容,站在非財務(wù)經(jīng)理的立場來解讀財務(wù)管理,教會學(xué)員熟練掌握三張財務(wù)報表,鍛煉學(xué)員應(yīng)用理論知識做出實際決策的能力,激發(fā)
講師:吳桐詳情
課程背景:2023?年12?月29?日,十四屆全國人大常委會第七次會議修訂通過《中華人民共和國公司法》,自2024?年7?月1?日起施行。本次公司法修改,堅持問題導(dǎo)向,總結(jié)實踐經(jīng)驗和理論成果,為便利公司投融資、優(yōu)化治理機制提供更為豐富的制度選擇,規(guī)范公司的組織和行為,強化各方主體責(zé)任,切實維護公司、股東、職工和債權(quán)人的合法權(quán)益,亮點紛呈,有許多制度創(chuàng)新和解決
講師:吳桐詳情
案例詳解跨境擔保與跨境融資 12.30
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講師:吳桐詳情
財務(wù)BP勝任力三大領(lǐng)域破解 12.30
課程背景:隨著我國業(yè)務(wù)財務(wù)轉(zhuǎn)型的逐步深化,國內(nèi)財務(wù)同行對財務(wù)BP的專業(yè)理論與實踐內(nèi)容的需求也與日俱增。到底什么是財務(wù)BP?財務(wù)BP的工作內(nèi)容是怎樣的?如何成長為優(yōu)秀的財務(wù)BP等話題為廣大財務(wù)人廣泛關(guān)注。財務(wù)BP作為未來財務(wù)發(fā)展的前沿領(lǐng)域,將會成為下一個時代的財務(wù)工作重點,本課程在對財務(wù)BP進行介紹介紹的基礎(chǔ)上,剖析其工作內(nèi)容、能力模型和組織轉(zhuǎn)型等內(nèi)容,按照財
講師:吳桐詳情
財務(wù)管理與稅務(wù)籌劃 12.30
課程背景:財務(wù)管理是公司管理中非常重要的一環(huán),直接關(guān)系到公司的價值,水平低會引發(fā)危機甚至破產(chǎn)。企業(yè)創(chuàng)新會帶來獲利能力的增長,企業(yè)發(fā)展壯大;疏于控制則會帶來風(fēng)險,最終可能走向衰亡。在企業(yè)創(chuàng)新和經(jīng)營管理的過程中,通過不違法的手段對經(jīng)營活動、投資活動和財務(wù)活動精心安排,盡量滿足稅法條文所規(guī)定的條件,以達到減輕稅收負擔的目的,是企業(yè)管理者非常關(guān)心的問題。如何更好的進
講師:吳桐詳情
課程背景:在經(jīng)濟快速發(fā)展的今天,尤其是在大數(shù)據(jù)、互聯(lián)網(wǎng)+、云計算等新興技術(shù)條件下,人們的日常生活與決策都與企業(yè)財務(wù)報表緊密相關(guān),財務(wù)報表分析已經(jīng)從專業(yè)知識變成通識知識。對于銀行工作人員而言,看懂財務(wù)報表,了解客戶的深層次信息,對于有效的評估客戶風(fēng)險,有非常重要的意義。本課程以戰(zhàn)略視角下的財務(wù)報表分析為引領(lǐng),主要內(nèi)容包括資產(chǎn)質(zhì)量分析、資本結(jié)構(gòu)質(zhì)量分析、利潤質(zhì)量
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課程背景:如何在激烈的市場競爭中,運用財務(wù)戰(zhàn)略思維,科學(xué)高效開展財務(wù)戰(zhàn)略決策,是企業(yè)面對新時代社會主義市場經(jīng)濟的重要課題。本課程通過理論和實踐相結(jié)合,從企業(yè)價值本源切入,在戰(zhàn)略設(shè)計、戰(zhàn)略執(zhí)行(財務(wù)分析)、風(fēng)險管理等維度對財務(wù)戰(zhàn)略管理進行深入解讀,并緊密結(jié)合國內(nèi)外企業(yè)案例,為企業(yè)提供應(yīng)對管理環(huán)境快速變化的解決之道。課程收益:●?本課程為真正意義上“立足于管理者
講師:吳桐詳情
財務(wù)思維—財務(wù)精英的進階之道 12.30
課程背景:近年來,“思維”成了一個很流行的詞,人們競相追求各種思維。“財務(wù)”兩個字也有幸與“思維”一起,被大家關(guān)注起來。究竟什么是財務(wù)思維呢?企業(yè)家和管理者在工作中深切地意識到具備財務(wù)思維的重要性,卻并不知道財務(wù)思維到底是什么?;鶎迂攧?wù)人員要具備哪些基礎(chǔ)技能?中層財務(wù)人員要具備哪些管理技能?高層財務(wù)人員要建立怎樣的個人體系?本課程分成了三篇。第一篇講述基層財
講師:吳桐詳情
課程背景:近年來,“思維”成了一個很流行的詞,人們競相追求各種思維?!柏攧?wù)”兩個字也有幸與“思維”一起,被大家關(guān)注起來。究竟什么是財務(wù)思維呢?企業(yè)家和管理者在工作中深切地意識到具備財務(wù)思維的重要性,卻并不知道財務(wù)思維到底是什么。財務(wù)思維分兩個層次:第一個層次是打通財務(wù)與業(yè)務(wù)之間的關(guān)系,知道自己每天從事的業(yè)務(wù)活動在財務(wù)上如何表現(xiàn),會產(chǎn)生什么影響;有了這個基礎(chǔ),
講師:吳桐詳情
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