商業(yè)銀行業(yè)反洗錢與盡職調(diào)查案例精析 ——金融機構(gòu)絕大多數(shù)業(yè)務的基礎(chǔ)是客戶身份核實

課程時間：2天，6小時每天

課程對象：反洗錢崗位人員、內(nèi)外勤盡職調(diào)查人員及銀行從業(yè)人員等

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課程背景：

客戶身份核實是銀行業(yè)務金融機構(gòu)絕大多數(shù)業(yè)務的基礎(chǔ)，是很多業(yè)務的核心風險所在，也是反洗錢三大支柱中最為重要的支柱之一，同時2022年開年央行、銀保監(jiān)會、證監(jiān)會聯(lián)合發(fā)布《金融機構(gòu)客戶盡職調(diào)查和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》2022年1號令；其中提到，金融機構(gòu)應當勤勉盡責，明確了客戶盡職調(diào)這一概念將取代客戶身份識別這一概念，要求金融機構(gòu)就當遵循“了解你的客戶”的原則， 識別并核實客戶及其受益所有人身份，針對具有不同洗錢或者恐怖融資風險特征的客戶、業(yè)務關(guān)系或者交易，采取相應的盡職調(diào)查措施；金融機構(gòu)應當按照安全、準確、完整、保密的原則，妥善保存客戶身份資料及交易記錄，確保足以重現(xiàn)每筆交易，以提供客戶盡職調(diào)查、監(jiān)測分析交易、調(diào)查可疑交易活動以及查處洗錢和恐怖融資案件所需的信息。

加之新期FATF發(fā)布了對中國的反洗錢反恐怖融資互評報告，該報告中針對受益所有人的核實問題，非法洗錢行為一直存在，近些年利用對公賬戶進行洗錢的案例明顯增加，“洗錢”帶來的挑戰(zhàn)日益嚴峻，其中銀行業(yè)需要承擔的責任重大，由于對洗錢行為 的預防與監(jiān)控措施還不夠完善，導致不能及時發(fā)現(xiàn)犯罪線索，影響了對洗錢犯罪進行追查、打擊及追繳的行動，提高全民反洗錢意識與知識技能水平，尤其是銀行業(yè)的反洗錢水平變得越發(fā)緊要，本課程將從政策、法律、操作層面來強化學員的反洗錢意識以及如何監(jiān)測洗錢，從而加強銀行從業(yè)人員的反洗錢意識，減少金融機構(gòu)被洗錢分子利用，不慎卷入洗錢犯罪的金融風險和法律風險。

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課程收益：

●?幫助學員對反洗錢有一個更深的理解和監(jiān)管趨勢的了解；

●?讓學員掌握落實反洗錢必備的知識和技巧，增強反洗錢的合規(guī)意識和能力；

● 全方面解讀近期央行關(guān)于反洗錢相關(guān)的文件新規(guī)要求及文件在實際操作中的應用；

●?提高反洗錢工作中重點和難點的應對能力，切實提高學員反洗錢工作水平。

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課程時間：2天，6小時每天

課程對象：反洗錢崗位人員、內(nèi)外勤盡職調(diào)查人員及銀行從業(yè)人員等

課程方式：強調(diào)互動，理論結(jié)合實踐，突出重點和難點。

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課程大綱

第一講：近二年反洗錢罰單及趨勢簡說

1.?人民銀行與銀保監(jiān)會近二年處罰情況分析

2. 那些業(yè)務成為被處罰的“重災區(qū)”

3.?人民銀行近80%的罰金來源于反洗錢，反洗錢主要的處罰原因有那些

4. 反洗錢工作發(fā)展趨勢與關(guān)注點偏移

5.?相關(guān)反洗錢罰單是柜面上實際產(chǎn)生的，相關(guān)典型案例分析

6. 銀保監(jiān)會近期關(guān)于反洗錢文件的意義

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第二講：《金融機構(gòu)客戶盡職調(diào)查和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》文件解讀

前言：此文件全面實施的背景與意義

一、與2007年2號令的辦法相比的區(qū)別和需要特別注意的地方

1.?“客戶盡職調(diào)查”取代“客戶身份識別”

2.?建立“全金融”體系身份識別

3.?信息共享制度和程序，提高信息透明度

4.?新增“了解并登記資金的來源或者用途”

5.?強調(diào)了“風險為本”和“風險跟蹤”原則

解讀：具體核心條款解讀與分析

二、辦法后時代的影響與應對簡說

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第三講：銀行業(yè)反洗錢客戶盡職調(diào)查及案例分析

一、客戶身份盡職調(diào)查的意義與內(nèi)涵

1.?柜面身份識別的意義

1）因工作人員違反客戶身份識別義務，開出匿名賬戶最終導致風險的具體案例

2）反觀若沒有完成客戶身份核實操作出現(xiàn)差錯帶可能會帶來怎么的法律后果

結(jié)論：金融機構(gòu)絕大多數(shù)業(yè)務的基礎(chǔ)是客戶身份核實

2.?柜面身份識別的具體內(nèi)涵

內(nèi)涵之一，客戶資格審查（三步曲實現(xiàn)）

內(nèi)涵之二，了解客戶（收集信息，做出判斷，最終決定）

內(nèi)涵之三，持續(xù)的身份識別（常規(guī)識別動作，重復身份識別的情形及技巧）

二、柜面客戶身份盡職調(diào)查技巧與案例分析

1.?柜面身份識別的具體內(nèi)容與要求

1）確認身份

2）了解你的客戶

3）透析賬戶實際受益人

2.?人證匹配黃金五步法與一個核心

1）第一印象法

2）十字分割定位法

3）面部特征分析法

4）五官對比法

5）策略性提問法

3.?五大虛假開戶特征的通表現(xiàn)形式及應對技巧

4.?溝通引導辦法

1）角色轉(zhuǎn)換：營造意境，收集信息

2）政策宣導：風險告知與宣傳教育

3）以案說法：講明后果，引導客戶正確認識賬戶風險

5.?賬戶限制措施的使用與溝通技巧

三、單位客戶上門調(diào)查技巧與案例分析

1. 銀行業(yè)反洗錢重點向單位賬戶風險管控方向發(fā)展趨勢明顯

2.?客戶盡職調(diào)查的具體內(nèi)容與實戰(zhàn)操作案例分析

3.?了解你的企業(yè)客戶

1）企業(yè)是否有實際經(jīng)營及經(jīng)營場所核實辦法

2）企業(yè)實際受益人的核實與了解

3）企業(yè)實際經(jīng)營情況及背景了解

4）企業(yè)資金來源與性質(zhì)了解

5）企業(yè)的年經(jīng)營規(guī)模與交易目的分析與了解

4.?客戶身份初次、持續(xù)、重新識別技巧及辦法案例分析

1）每個季度要什么工作

2）每半年有什么工作要求

3）每年度有什么工作需要完成

4）企業(yè)客戶重新身份核實具體操作辦法

5.?客戶身份盡職調(diào)查難點、要點分析及案例分析

1）關(guān)于一址多照小微企業(yè)開戶問題

解讀：《廣東省小微企業(yè)銀行結(jié)算賬戶開立特別服務規(guī)范（負面清單）》對賬戶管理工作的影響

2）企業(yè)實際受益人核實工作

3）異地、可疑問題客戶識別與風險控制措施

4）中高風險人客戶身份盡職調(diào)查方式及技巧分析

5）無法臨柜客戶身份核實工作

6）代理人身份核實登記工作

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第四講：企業(yè)實際經(jīng)營情況調(diào)查辦法與技巧

一、實地調(diào)查的內(nèi)容及流程

1.?調(diào)查的核心方法——交叉檢驗與邏輯驗證法

2.?“現(xiàn)場調(diào)查+非現(xiàn)場調(diào)查”實踐指導

3. 盡職調(diào)查的主要內(nèi)容

4.?現(xiàn)場調(diào)查的要點及16個具體流程要求

5.?資料收集和核實注意事項

6.?留存影像資料工作注意事項

7.?如何對調(diào)查人員進行合理的分工

二、非財務信息收集

1.?非財務信息概述

2.?四大類非賬務信息

1）企業(yè)6大基本信息調(diào)查及分析

2）企業(yè)主14項個人信息——人品+能力+資產(chǎn)狀況

3）企業(yè)15項經(jīng)營管理信息的調(diào)查和分析

4）7大行業(yè)風險指向調(diào)查與評估

三、財務信息收集

1.?財務信息概述

2.?債權(quán)人視角下的：底子、面子、日子

3.?借款企業(yè)盈利能力分析

4.?借款企業(yè)償債能力分析

結(jié)合細節(jié)加以確認：

1）核實三品（人品、產(chǎn)品、抵押品）虛假信息無處藏身

2）關(guān)注三流（車流、客流、現(xiàn)金流）經(jīng)營狀況一目了然

3）借助三保（保姆、保安、保潔）潛伏臥底想不知情也難

4）查看三表（水表、電表、氣表）鐵證如山原形畢露

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第五講：常見的洗錢犯罪可疑交易特征與案例研討

1.?洗錢逃不掉的三個階段在交易中的體現(xiàn)

2.?如何透過交易行為看洗錢的本質(zhì)

3.?“十二大”銀行業(yè)務環(huán)節(jié)面臨的洗錢風險

4.?反洗錢和反恐怖融資的相同與區(qū)別

5.?大額交易和可疑交易報告制度

1）十八類報告標準及相關(guān)規(guī)定解析

2）可疑報告撰寫基本要求

3）企業(yè)（單位）客戶的監(jiān)測與識別

6.?各大不同類型洗錢犯罪的交易特征與案例研討

形式1：地下錢莊

形式2：走私洗錢

形式3：腐敗洗錢

形式4：詐騙洗錢

形式5：毒品洗錢

形式6：非法集資

形式7：稅務洗錢

形式8：傳銷洗錢

案例分析：最高檢、人民銀行聯(lián)合發(fā)布的最新洗錢典型案例

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第六講：大額可疑交易報告與撰寫重點可疑交易報告

1.?報告核心為充分的人工識別及識別過程描述

2.?大額交易報與不報案例分析

3.?重點可疑交易報告的三大基本結(jié)構(gòu)

4.?重點可疑交易報告的完整性、有效性、一致性案例分析

5.?重點可疑交易報告模板案例分析

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第七講：數(shù)字貨幣（DCEP）對于反洗錢的意義簡說

1.?什么是數(shù)字貨幣，它與紙幣、比特幣有什么區(qū)別

2.?數(shù)字貨幣會給我們和世界帶來什么樣的改變

3.?數(shù)字貨幣對反洗錢工作的影響

4.?數(shù)字貨幣與人民幣國際化的意義

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