金稅四期下最新財稅政策解析與風(fēng)險防控

課程背景：

近年來國家不斷出臺減稅降費(fèi)退稅等助企業(yè)紓困政策，針對這些撲面而來的眾多新政策，如何充分理解和把握這些優(yōu)惠政策，如何利用好政策為企業(yè)減輕負(fù)擔(dān)就變得尤為重要。但很多企業(yè)對新政無從下手，無法有效運(yùn)用，很多優(yōu)惠政策看似簡單，但到用時卻屢出問題。以致出現(xiàn)“紅包不知道，知道沒搶到，搶到用不到”的局面。所以，如何吃透稅收優(yōu)惠政策，如何正確理解這些政策，如何充分運(yùn)用這些政策，讓稅收優(yōu)惠真正起到降本增效的作用，這就是本次課程要幫助大家解決的問題。

近期，稅收征管日趨智能化，企業(yè)的經(jīng)營行為愈加透明化，稅務(wù)機(jī)關(guān)鎖定企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險變得越來越容易，從雪莉、林珊珊偷稅到薇婭偷稅被處罰，都是稅收大數(shù)據(jù)征管發(fā)揮作用的體現(xiàn)。如何進(jìn)行稅務(wù)合規(guī)管理成為當(dāng)下企業(yè)面對的必答題，本課程將結(jié)合近年來不斷改革的稅收征管政策，從企業(yè)涉稅風(fēng)險角度出發(fā)，結(jié)合最新稅收優(yōu)惠政策，讓企業(yè)和相關(guān)納稅人了解納稅誤區(qū)，用好稅收優(yōu)惠政策合理節(jié)稅，降低被稅務(wù)稽查的風(fēng)險。

課程收益：

• 掌握近年來國家出臺的最新財稅政策要點(diǎn)



• 掌握增值稅稅收政策運(yùn)用及涉稅風(fēng)險應(yīng)對



• 掌握企業(yè)所得稅稅收政策運(yùn)用及涉稅風(fēng)險應(yīng)對



• 掌握個人所得稅稅收政策運(yùn)用及涉稅風(fēng)險應(yīng)對



• 掌握大數(shù)據(jù)征管下企業(yè)稅務(wù)稽查風(fēng)險應(yīng)對要點(diǎn)

課程時間：1天，6小時/天

課程對象：企業(yè)總經(jīng)理、副總經(jīng)理、企業(yè)中、高層非財務(wù)管理人員和骨干、財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)經(jīng)理、稅務(wù)經(jīng)理、稅務(wù)會計、會計人員、企業(yè)管理者等

課程方式：講師講授、案例分析、實操演練、小組討論、工具演示等多形式的互動，要求全員積極參與。

課程大綱

導(dǎo)引：通過薇婭偷稅案分析引出稅務(wù)合規(guī)的必要性

第一講：有關(guān)金稅四期的最新動態(tài)（更新至開課當(dāng)天）

1.金稅四期的前世今生

案例：金稅四期與金稅三期的聯(lián)系與區(qū)別

2.金稅四期（智慧稅務(wù)）最新進(jìn)展的官方信息

案例：官方有關(guān)金稅四期的最新信息披露

案例：金稅四期下企業(yè)應(yīng)如何調(diào)整應(yīng)對？

3.“人工智能”+“大數(shù)據(jù)”的稅收大數(shù)據(jù)如何在征管中運(yùn)用

案例：某地稅務(wù)局成立的大數(shù)據(jù)和風(fēng)險管理部門創(chuàng)建17個風(fēng)險掃描模型，覆蓋領(lǐng)票、開票、申報全環(huán)節(jié)，涵蓋增值稅、所得稅等12個稅費(fèi)。形成增值稅發(fā)票快速風(fēng)險反應(yīng)機(jī)制，有效提升了防范和打擊虛開發(fā)票的能力

案例：某地稅務(wù)局風(fēng)險防控部門通過大數(shù)據(jù)掃描成功對虛假注冊、虛開發(fā)票及實名辦稅自然人、異常行為三類稅收風(fēng)險實現(xiàn)了精準(zhǔn)畫像

案例：某地稅務(wù)局基于區(qū)塊鏈電子發(fā)票技術(shù)聯(lián)合公安、海關(guān)、人民銀行應(yīng)用區(qū)塊鏈技術(shù)開發(fā)四部門信息情報交換平臺

案例：某地稅務(wù)局上線“智慧稽查”2.0版全面布局“四個中心”，在打虛打騙、部門協(xié)作、提升執(zhí)法質(zhì)效等方面發(fā)揮了重要作用，已成為稽查部門稽查執(zhí)法的“良工利器”

第二講：最新稅收政策解讀與應(yīng)用（更新至開課當(dāng)天）

導(dǎo)引：企業(yè)如何用好用足稅收優(yōu)惠政策？有哪些途徑了解最新的稅收政策？

1、與增值稅有關(guān)的最新稅收政策

熱點(diǎn)問題：最新增值稅稅收優(yōu)惠有哪些？如何享受？

熱點(diǎn)問題：增值稅期末留抵退稅政策已發(fā)布，適用于哪些納稅人？

熱點(diǎn)問題：增值稅小規(guī)模納稅人階段性免征政策有哪些？如何享受？

熱點(diǎn)問題：增值稅加計抵減優(yōu)惠政策有哪些？如何享受？

2、與企業(yè)所得稅有關(guān)的最新稅收政策

熱點(diǎn)問題：小型微利企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策有哪些？如何享受？

熱點(diǎn)問題：企業(yè)研發(fā)費(fèi)用稅前加計扣除優(yōu)惠政策有哪些？如何享受？

熱點(diǎn)問題：科技型中小企業(yè)加計扣除優(yōu)惠政策有哪些？如何享受？

熱點(diǎn)問題：對企業(yè)投入基礎(chǔ)研究實行稅收優(yōu)惠，具體政策有哪些？如何享受？

熱點(diǎn)問題：完善設(shè)備器具加速折舊、高新技術(shù)企業(yè)所得稅優(yōu)惠，具體政策有哪些？如何享受？

熱點(diǎn)問題：關(guān)于集成電路企業(yè)、軟件企業(yè)的所得稅優(yōu)惠政策有哪些？如何享受？

3、其他有關(guān)稅種最新稅收政策梳理解析

熱點(diǎn)問題：印花稅法有哪些新變化？企業(yè)如何適應(yīng)新的變化？

熱點(diǎn)問題：個人所得稅專項附加扣除有哪些新變化？有哪些注意事項？

熱點(diǎn)問題：個人所得稅綜合所得匯算清繳應(yīng)該如何做？有哪些注意事項？

熱點(diǎn)問題：關(guān)于股權(quán)激勵收入的個人所得稅有哪些新變化？有哪些注意事項？

第三講：全電發(fā)票新政解讀與實務(wù)處理

1.全電發(fā)票領(lǐng)購流程與開具方式

2.全電發(fā)票實行總額度管理的解讀

3.什么是發(fā)票服務(wù)平臺稅務(wù)數(shù)字賬戶

4.全電發(fā)票查驗、報銷、入賬、歸檔的管理

5.全電發(fā)票開具紅字發(fā)票的流程及注意事項

第四講：企業(yè)稅務(wù)稽查風(fēng)險應(yīng)對之策

一、查前：防患于未然

1.查誰？2.誰查？3.查什么？4.怎么罰？

風(fēng)險防范：什么情況下會被追究刑事責(zé)任，量刑標(biāo)準(zhǔn)是什么？

案例分析：某明星偷逃稅款案例分析及啟發(fā)

二、查中：遇事怎么辦？

1.企業(yè)無過錯的情況下如何應(yīng)對？

1）行政復(fù)議與行政訴訟

案例分析：某企業(yè)善意取得增值稅進(jìn)項票抵扣勝訴案例分析及啟發(fā)

2）對不合理政策有意見如何合理表達(dá)訴求？

案例分析：一封信改變某市地稅一項“不合理”的政策

2.企業(yè)失誤觸發(fā)涉稅風(fēng)險的情況如何應(yīng)對？

案例分析：某企業(yè)誤操作導(dǎo)致補(bǔ)繳稅款案例分析及啟發(fā)

案例分析：某企業(yè)虛開虛抵增值稅發(fā)票案例分析及啟發(fā)

三、查后：吃一塹長一智

1.企業(yè)被稽查后如何規(guī)避再次被稽查的風(fēng)險

案例分析：某企業(yè)隱瞞銷售收入近億元被查案例分析及啟發(fā)

課程要點(diǎn)總結(jié)

現(xiàn)場答疑解惑

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