實(shí)施內(nèi)控，解決風(fēng)險(xiǎn)----企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范大綱

  培訓(xùn)講師：楊凌彬

講師背景：
楊凌彬：高級財(cái)務(wù)分析師，高級講師楊凌彬【教育背景】畢業(yè)于四川大學(xué)、香港大學(xué)澳大利亞DEAKINuniversity；會計(jì)學(xué)學(xué)士學(xué)位、經(jīng)濟(jì)學(xué)和管理學(xué)碩士學(xué)位。CPA；楊凌彬【職業(yè)背景】雀巢中國SWATCH中國有限公司VTSCLIMAMFG.C 詳細(xì)>>

楊凌彬
    課程咨詢電話：

實(shí)施內(nèi)控，解決風(fēng)險(xiǎn)----企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范大綱詳細(xì)內(nèi)容

實(shí)施內(nèi)控，解決風(fēng)險(xiǎn)----企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范大綱
  

一． 企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范的要求和基本結(jié)構(gòu)內(nèi)容

1.我國《企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范》的內(nèi)容和結(jié)構(gòu)的介紹

1）COSO內(nèi)控報(bào)告：從企業(yè)內(nèi)部控制—整體框架到企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理—整合框架的演進(jìn)

2）基本規(guī)范共分8章，包括總則、內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評估、控制措施、信息與溝通、監(jiān)督檢查、組織實(shí)施和附則。

2.建立內(nèi)控的制度體系、基本框架要求

3.內(nèi)控結(jié)構(gòu)內(nèi)容

1）對與企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目相關(guān)的、可能會對財(cái)務(wù)報(bào)告真實(shí)可靠性產(chǎn)生較大影響的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)提出具體要求的控制規(guī)范；

財(cái)務(wù)信息控制

會計(jì)系統(tǒng)控制

內(nèi)部報(bào)告控制

經(jīng)濟(jì)活動分析控制

績效考評控制

2）是與財(cái)務(wù)報(bào)表編報(bào)相關(guān)的控制規(guī)范，包括財(cái)務(wù)報(bào)告編制、公允價(jià)值、關(guān)聯(lián)交易、信息披露等；

財(cái)務(wù)信息控制

會計(jì)系統(tǒng)控制

內(nèi)部報(bào)告控制

經(jīng)濟(jì)活動分析控制

績效考評控制

3）是為實(shí)現(xiàn)有效的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制所必需的事前、事中和事后制度支持的控制規(guī)范，包括預(yù)算控制、人力資源控制、計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)控制、審計(jì)監(jiān)督控制等。

授權(quán)控制

職責(zé)分工控制

授權(quán)控制

審核批準(zhǔn)控制

綜合保護(hù)控制

財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制

預(yù)算控制

技術(shù)控制

信息技術(shù)控制

4.信息與溝通

企業(yè)如何建立內(nèi)部、外部溝通渠道？

案例分析：沃爾瑪信息系統(tǒng)的巨大貢獻(xiàn)

5.內(nèi)部控制的監(jiān)督檢查和組織實(shí)施

1）內(nèi)控監(jiān)督檢查的方式有哪些？

2）內(nèi)控缺陷如何報(bào)告？如何改進(jìn)內(nèi)控缺陷？

3）內(nèi)部控制的組織實(shí)施以及責(zé)任體系如何建立

二 內(nèi)部控制的具體規(guī)范和流程

1.   優(yōu)化內(nèi)部環(huán)境

1）內(nèi)部環(huán)境要素治理結(jié)構(gòu)；

2）組織機(jī)構(gòu)設(shè)置與權(quán)責(zé)分配；

3）企業(yè)文化和人力資源政策；

6）內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)設(shè)置；

7）反舞弊機(jī)制

2.   風(fēng)險(xiǎn)評估

1） 風(fēng)險(xiǎn)評估要素：目標(biāo)設(shè)定、風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)分析和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對。

2） 企業(yè)有哪些內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)因素和外部風(fēng)險(xiǎn)因素？

3） 企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)識別的方法有哪些？

4） 企業(yè)如何進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析？

5） 風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略

 

楊凌彬老師的其它課程

預(yù)算---現(xiàn)代企業(yè)管理的重大變革-------------------------如何在企業(yè)中做好預(yù)算工作【課程目的】了解預(yù)算和企業(yè)發(fā)展的重大關(guān)系；學(xué)習(xí)全面預(yù)算管理的基本理論和預(yù)算的各類方法；了解全面預(yù)算建立所需要的條件和要求，并解析企業(yè)預(yù)算過程中出現(xiàn)的問題；結(jié)合企業(yè)的實(shí)際，就預(yù)算在企業(yè)的運(yùn)用進(jìn)行探討；【課程對象】企業(yè)會計(jì)和財(cái)務(wù)人員、財(cái)務(wù)分析人員、主要分管業(yè)

 講師：楊凌彬詳情

增加財(cái)務(wù)知識為管理服務(wù)—非財(cái)務(wù)經(jīng)理的財(cái)務(wù)課程培訓(xùn)對象企業(yè)總經(jīng)理、副總經(jīng)理，以及企業(yè)中、高層非財(cái)務(wù)人員課程收獲學(xué)會和理解財(cái)務(wù)工作，了解財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)，加強(qiáng)與財(cái)務(wù)部門的溝通；?能夠基本了解財(cái)務(wù)核算和管理的基礎(chǔ)知識，能掌握讀懂財(cái)務(wù)報(bào)表的訣竅和秘密?促進(jìn)公司各類管理信息傳遞的有效性；?課程大綱一．會計(jì)和財(cái)務(wù)概念導(dǎo)入（認(rèn)識財(cái)務(wù)從基礎(chǔ)開始，會計(jì)財(cái)務(wù)工作不簡單！）1.基本會計(jì)和

 講師：楊凌彬詳情

非財(cái)務(wù)經(jīng)理的財(cái)務(wù)管理培訓(xùn)對象:各職能部門經(jīng)理/主管，對財(cái)務(wù)管理感興趣的相關(guān)人士課程收益:陳述財(cái)務(wù)核算和管理的基礎(chǔ)知識陳述解讀財(cái)務(wù)報(bào)表的訣竅和秘密運(yùn)用管理類報(bào)表診斷營運(yùn)狀況建立優(yōu)秀的財(cái)務(wù)體系和流程課程大綱:課程前言：財(cái)務(wù)管理在管理控制、資源分配、業(yè)績評價(jià)、經(jīng)營決策中起核心主導(dǎo)作用，能夠平衡企業(yè)決策的諸多要素。企業(yè)規(guī)模的擴(kuò)大、經(jīng)濟(jì)活動的日益復(fù)雜、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的日益加

 講師：楊凌彬詳情

精通財(cái)務(wù)出利潤-----------------非財(cái)務(wù)人員的財(cái)務(wù)管理【課程目的】■有效地與財(cái)務(wù)專業(yè)人員進(jìn)行交流■從專業(yè)角度理解財(cái)務(wù)報(bào)表從而輔助經(jīng)營決策，并從財(cái)務(wù)分析角度加強(qiáng)管理工作■從必要性和適當(dāng)性重點(diǎn)學(xué)習(xí)財(cái)務(wù)指標(biāo)，從而理解企業(yè)控制的重點(diǎn)■促進(jìn)公司各類財(cái)務(wù)信息傳遞的效率■強(qiáng)化財(cái)務(wù)意識，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，提升財(cái)務(wù)管理和企業(yè)價(jià)值【課程對象】主要分管業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人和企業(yè)戰(zhàn)

 講師：楊凌彬詳情

企業(yè)成本控制方法和手段--------------------管理人員成本管理和分析【課程目的】■了解成本控制對企業(yè)實(shí)現(xiàn)利潤和戰(zhàn)略目標(biāo)的重要作用；■成本的基本概念和成本控制的要旨；■量本利分析法等一系列成本控制的方法；■結(jié)合企業(yè)的實(shí)際，就成本在企業(yè)的運(yùn)用進(jìn)行探討；【課程對象】建議：對成本進(jìn)行管控提升或者正要對成本進(jìn)行精細(xì)化管理公司的部門負(fù)責(zé)人、企業(yè)戰(zhàn)略決策負(fù)

 講師：楊凌彬詳情

實(shí)施內(nèi)控，解決風(fēng)險(xiǎn)-----------------企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范大綱【課程目的】■促成企業(yè)對內(nèi)控的全面認(rèn)識■從國家法規(guī)的角度幫助公司理順內(nèi)控五大環(huán)節(jié)■介紹眾多的內(nèi)控手段和方法，結(jié)合案例幫助管理者理解內(nèi)控的重要性■強(qiáng)化財(cái)務(wù)意識，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，提升財(cái)務(wù)管理和企業(yè)價(jià)值■針對上市公司（上市準(zhǔn)備類）要求，分析公司面臨的內(nèi)部控制要點(diǎn)■促進(jìn)公司各類財(cái)務(wù)信息傳遞的效率，從必

 講師：楊凌彬詳情

從經(jīng)營業(yè)務(wù)中讀懂公司-----------------------------------企業(yè)高級財(cái)務(wù)分析【課程目的】■了解財(cái)務(wù)報(bào)告的總體結(jié)構(gòu)和分析手段；■學(xué)習(xí)和理解數(shù)據(jù)變動背后可能隱藏的信息；■微觀和宏觀經(jīng)濟(jì)對企業(yè)經(jīng)營的重大影響，如何規(guī)避企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，尤其是財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的問題；【課程對象】企業(yè)負(fù)責(zé)人和企業(yè)戰(zhàn)略決策負(fù)責(zé)人等【課程收益】財(cái)務(wù)報(bào)表的實(shí)質(zhì)就是在以會計(jì)為文字

 講師：楊凌彬詳情

從經(jīng)營業(yè)務(wù)中讀懂公司-------------------------企業(yè)高級管理人員財(cái)務(wù)分析【課程目的】■了解財(cái)務(wù)報(bào)告分析手段和具體分析方法；■學(xué)習(xí)和理解數(shù)據(jù)變動背后可能隱藏的信息；【課程對象】擁有財(cái)務(wù)基礎(chǔ)的企業(yè)負(fù)責(zé)人、企業(yè)戰(zhàn)略決策負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)會計(jì)負(fù)責(zé)人以及財(cái)務(wù)人員等【課程收益】本課程針對財(cái)務(wù)分析部分目標(biāo)是幫助企業(yè)的高級管理者能更加深刻了解財(cái)務(wù)報(bào)告數(shù)據(jù)的含

 講師：楊凌彬詳情

從經(jīng)營業(yè)務(wù)中讀懂公司-------------------------------財(cái)務(wù)人員的財(cái)務(wù)分析【課程目的】■了解財(cái)務(wù)報(bào)告的總體結(jié)構(gòu)和分析手段；■學(xué)習(xí)和理解數(shù)據(jù)變動背后可能隱藏的信息；■微觀和宏觀經(jīng)濟(jì)對企業(yè)經(jīng)營的重大影響，如何規(guī)避企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，尤其是財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的問題；【課程對象】企業(yè)負(fù)責(zé)人和企業(yè)戰(zhàn)略決策負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)會計(jì)負(fù)責(zé)人等【課程收益】財(cái)務(wù)報(bào)表的實(shí)質(zhì)就是在以

 講師：楊凌彬詳情

　　一、稅制、稅務(wù)機(jī)關(guān)改革對企業(yè)稅務(wù)利潤的影響　　1、稅制改革　?。?）我國稅制改革的方向　　（2）地區(qū)稅務(wù)環(huán)境變化給企業(yè)所帶來的影響　?。?）地區(qū)稅收競爭將導(dǎo)致那些產(chǎn)業(yè)的轉(zhuǎn)移　　2、稅務(wù)機(jī)關(guān)改革　?。?）稅務(wù)機(jī)關(guān)改革的方向分析　?。?）建立納稅人自愿遵從的稅收體系　?。?）為納稅人提供更多的服務(wù)選擇　　二、十大熱點(diǎn)稅務(wù)危機(jī)案件、深度解讀　　1、黃光裕、國美

 講師：楊凌彬詳情

COPYRIGT @ 2001-2018 HTTP://m.fanshiren.cn INC. ALL RIGHTS RESERVED. 管理資源網(wǎng) 版權(quán)所有