公司盈余與現(xiàn)金流管理(兩天)V4

  培訓(xùn)講師:何昉祎

講師背景:
何昉祎老師財務(wù)管理實戰(zhàn)專家武漢大學(xué)MPACC會計碩士中南財經(jīng)政法大學(xué)經(jīng)濟學(xué)學(xué)士中級注冊會計師曾任:上海第一食品股份公司(600616.SH)財務(wù)管理曾任:上海海鈺建筑工程財務(wù)經(jīng)理曾任:復(fù)星集團(0656.HK)醫(yī)療器械事業(yè)部財務(wù)經(jīng)理曾任:上 詳細(xì)>>

何昉祎
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公司盈余與現(xiàn)金流管理(兩天)V4詳細(xì)內(nèi)容

公司盈余與現(xiàn)金流管理(兩天)V4

課程背景:

有效財務(wù)管理必須建立在“以利潤(盈余)為中心,以凈現(xiàn)金產(chǎn)生機制和成本控制機制為基本點”的基礎(chǔ)上。利潤(盈余)是企業(yè)追求的目標(biāo),而凈現(xiàn)金產(chǎn)生機制和成本控制機制是實現(xiàn)利潤(盈余)目標(biāo)的兩個前進的車輪。凈現(xiàn)金產(chǎn)生機制的作用是解決企業(yè)的生存問題,而成本控制機制的作用是解決企業(yè)的發(fā)展問題。因此,非財務(wù)人員應(yīng)從這兩個機制入手,從整體上把握財務(wù)管理。

課程收益:

【解讀財務(wù)報表內(nèi)容】快速讀懂三大財務(wù)報表,并了解之間的關(guān)系

【提升企業(yè)經(jīng)營績效】運用財務(wù)分析解讀經(jīng)營管理,尋求提升管理水平的有效方法。

【建立現(xiàn)金管理意識】掌握量化現(xiàn)金流量的基本方法

課程特色:

摒棄財務(wù)指標(biāo)的簡單羅列,著重講解財務(wù)數(shù)據(jù)的本質(zhì)以及財務(wù)知識的內(nèi)在邏輯。

專門針對非財務(wù)人員,培訓(xùn)方式深入淺出,通俗易懂,特別加入“模擬經(jīng)營”環(huán)節(jié)。

以企業(yè)的實際經(jīng)營運作為出發(fā)點,注重培訓(xùn)的實用與有效。

注重學(xué)員的參與互動及管理經(jīng)驗分享。

課程時間:2天,6小時/天

課程對象:企業(yè)總裁、總經(jīng)理、集團公司事業(yè)部的總經(jīng)理、職業(yè)經(jīng)理人以及極具潛質(zhì)的高層管理人員、各部門負(fù)責(zé)人、非財務(wù)的管理人員

課程方式:課程講授50%,模擬經(jīng)營20%,案例分析及小組研討15%,實操練習(xí)15%

課程大綱

第一講:財務(wù)思維

  1. 什么是財務(wù)思維?

成本效益原則(成本意識)

數(shù)字化思維(算賬意識)

財務(wù)能為非財務(wù)部門提供怎么樣的合作與服務(wù)?

第二講:利潤(盈余)哪里來

案例導(dǎo)入:兩種投資回報率

一、財務(wù)管理的核心目標(biāo)

1.?總資產(chǎn)報酬率(ROA)

2.?凈資產(chǎn)報酬率(ROE)

3.?財務(wù)管理的核心目標(biāo)是什么?

二、如何快速評價企業(yè)財務(wù)狀況

三、利潤表初探

1.?利潤表的結(jié)構(gòu)

2.?利潤表的原理

3.?如何依據(jù)利潤表評價企業(yè)財務(wù)狀況?

四、資產(chǎn)負(fù)債表初探

1.?資產(chǎn)負(fù)債表的結(jié)構(gòu)

2.?資產(chǎn)負(fù)債表的原理

3.?如何依據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表評價企業(yè)財務(wù)狀況?

五、杜邦財務(wù)分析模型

1.?什么是杜邦財務(wù)分析模型?

2.?杜邦財務(wù)分析模型的局限性。

案例講解:快速評價上市公司財務(wù)狀況

課堂演練:用模型對同行業(yè)財務(wù)報表進行分析

第三講:“模擬經(jīng)營”及分享【時間約2小時】

(★注:“模擬經(jīng)營”旨在幫助學(xué)員理解財務(wù)思維,加強算賬意識成本意識,因此模擬經(jīng)營的行業(yè)與相關(guān)參數(shù)不能個性化定制,祈請見諒。)

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序號

流程

知識點

1、模擬經(jīng)營導(dǎo)入什么是財務(wù)思維

1、新公司(小組)的組建

2、制定年初目標(biāo)

3、學(xué)習(xí)運營規(guī)則

經(jīng)營目標(biāo)討論

理解企業(yè)經(jīng)營邏輯

1、各小組經(jīng)營方案討論

財務(wù)融資決策

采購原料決策

營銷競標(biāo)決策

風(fēng)險管控決策

1、各小組方案實際運營PK

2、結(jié)算經(jīng)營成果

財務(wù)結(jié)算知識(利潤表)

1、各小組總結(jié)分享

2、講師點評

預(yù)算思維

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第四講:現(xiàn)金哪里去

案例導(dǎo)入:X企業(yè)的利潤與現(xiàn)金流

一、現(xiàn)金不等于利潤

1.?現(xiàn)金與利潤的增減不總同步

2.?現(xiàn)金與利潤的差異分析

二、營運資本需求(WCR)

1.?營運資本需求WCR的概念

2.?關(guān)注資金的管理效率

3.?資金管理效率的評估與決策

4.?如何對企業(yè)發(fā)展所需要的資金量進行預(yù)測

5. OPM戰(zhàn)略

三、現(xiàn)金流量表及解讀

  1. 營運資本(WCR)與經(jīng)營現(xiàn)金流的關(guān)系
  2. 現(xiàn)金流量表的結(jié)構(gòu)
  3. 現(xiàn)金流量表的主要項目解讀

經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流

投資活動凈現(xiàn)金流

籌資活動凈現(xiàn)金流

  1. 如何依據(jù)現(xiàn)金流量表評價企業(yè)財務(wù)狀況?
  2. 現(xiàn)金為王
  3. 經(jīng)營活動現(xiàn)金流是“王中王”

課程總結(jié)



 

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課程背景:銷售部門為追求更高業(yè)績施展拳腳,卻總感覺受財務(wù)部門的種種限制,財務(wù)對銷售部門的考核指標(biāo)總是讓銷售不理解,銷售過于關(guān)注業(yè)績是否忽視了成本和收益的關(guān)系……。由于財務(wù)滲透于企業(yè)經(jīng)營管理的方方面面,銷售活動的最終結(jié)果會體現(xiàn)為財務(wù)數(shù)據(jù),需要財務(wù)數(shù)據(jù)進行分析和管理。因此,銷售人員對財務(wù)知識的學(xué)習(xí)必不可少。本課程一方面幫助銷售經(jīng)理對財務(wù)理念和財務(wù)知識有系統(tǒng)了解,

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課程背景:在當(dāng)前金融危機沖擊下,企業(yè)、特別是中小企業(yè)資金周轉(zhuǎn)困難,急需融通資金解決生產(chǎn)、投資難題,而銀行作為企業(yè)融資渠道的合法主體,如何在成千上萬的企業(yè)中遴選出符合銀行標(biāo)準(zhǔn)的客戶,把資金真正用到優(yōu)質(zhì)企業(yè)和潛力項目上,確保每一筆貸款都真正用在刀刃上,既能幫助企業(yè)解決融資難的問題,使企業(yè)快速上馬優(yōu)質(zhì)項目,實現(xiàn)企業(yè)經(jīng)濟效益,同時又能提高銀行貸款支出效能,真正實現(xiàn)了

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課程背景:當(dāng)前經(jīng)濟環(huán)境和市場需求瞬息萬變,競爭日益激烈,盈利持續(xù)下降,產(chǎn)品、服務(wù)同質(zhì)化嚴(yán)重,管理的變革勢在必行。在變革時代里,企業(yè)需要更好、更快、更有效地響應(yīng)客戶需求,挖掘潛在需要,這不僅對業(yè)務(wù)部門提出了挑戰(zhàn),也對傳統(tǒng)的財務(wù)管理產(chǎn)生了巨大的沖擊。在轉(zhuǎn)型時期,企業(yè)對財務(wù)部門提出了更高的期望,企業(yè)的財務(wù)職能已經(jīng)發(fā)生明顯的變化。財務(wù)人員必須打破傳統(tǒng)的工作模式,積極

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關(guān)于【輕沙盤】:輕沙盤,經(jīng)營沙盤的簡化版,對復(fù)雜冗余的沙盤形式作了簡化(省略了沙盤盤面,交易籌碼等實物教具,取消角色扮演……等),并聚焦財務(wù)相關(guān)內(nèi)容,簡化了其他(戰(zhàn)略,團隊協(xié)作,研發(fā)等)管理內(nèi)容,但同時遵循企業(yè)經(jīng)營邏輯,保留了沙盤的小組博弈與PK互動的內(nèi)容。輕沙盤,既保持了沙盤課程互動性強,學(xué)員學(xué)習(xí)參與度高,便于知識點吸收的優(yōu)點,又克服了沙盤課程“重演練輕講

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