企業(yè)財務報表分析與風險識別【銀行對公客戶經(jīng)理版】(1天)V2

  培訓講師:何昉祎

講師背景:
何昉祎老師財務管理實戰(zhàn)專家武漢大學MPACC會計碩士中南財經(jīng)政法大學經(jīng)濟學學士中級注冊會計師曾任:上海第一食品股份公司(600616.SH)財務管理曾任:上海海鈺建筑工程財務經(jīng)理曾任:復星集團(0656.HK)醫(yī)療器械事業(yè)部財務經(jīng)理曾任:上 詳細>>

何昉祎
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企業(yè)財務報表分析與風險識別【銀行對公客戶經(jīng)理版】(1天)V2詳細內(nèi)容

企業(yè)財務報表分析與風險識別【銀行對公客戶經(jīng)理版】(1天)V2

課程背景:

在當前金融危機沖擊下,企業(yè)、特別是中小企業(yè)資金周轉(zhuǎn)困難,急需融通資金解決生產(chǎn)、投資難題,而銀行作為企業(yè)融資渠道的合法主體,如何在成千上萬的企業(yè)中遴選出符合銀行標準的客戶,把資金真正用到優(yōu)質(zhì)企業(yè)和潛力項目上,確保每一筆貸款都真正用在刀刃上,既能幫助企業(yè)解決融資難的問題,使企業(yè)快速上馬優(yōu)質(zhì)項目,實現(xiàn)企業(yè)經(jīng)濟效益,同時又能提高銀行貸款支出效能,真正實現(xiàn)了借雞生蛋,四兩拔千斤,實現(xiàn)銀行杠桿的經(jīng)濟效益,真正達到企業(yè)、銀行雙贏的局面,這是當前銀行信貸人員所關(guān)心的主要問題。

貸款企業(yè)財務報表的分析是銀行信貸人員分析企業(yè)的有效工具,而當前財務信息失真、數(shù)據(jù)造假的企業(yè)時有發(fā)生,本課程從財務分析的視角來進行信貸決策,通過企業(yè)所提供的會計報告分析企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu),資產(chǎn)的使用效率和效果以及盈利能力、償債能力和抗風險能力的強弱,從而有效識別財務數(shù)據(jù)的真?zhèn)危瑩?jù)以判斷客戶的償付能力及信用風險,從而作出信貸決策。

課程收益:全面掌握企業(yè)財務報表的閱讀分析和虛假報表識別技術(shù),透視企業(yè)財務狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量,提高銀行信貸人員的企業(yè)財務分析技術(shù)和識別虛假報表的能力,充分運用財務分析和虛假識別與信貸分析相結(jié)合的方式,最終作出信貸決策。

課程時間:1天,6小時/天

授課對象:信貸客戶經(jīng)理及風險管理人員

授課方式:課程講授70%,案例分析及小組研討20%,實操練習10%

課程大綱:

模塊一:財務報表分析——快速識別企業(yè)經(jīng)營風險

案例導入:“三聚睛胺”事件對財務分析的啟示

  1. 財務分析的目標

案例導入:兩種投資回報率

1、總資產(chǎn)報酬率(ROA)

2、凈資產(chǎn)報酬率(ROE)

如何快速評價企業(yè)財務狀況與風險識別?

利潤表初探

1、利潤表的結(jié)構(gòu)

2、利潤表的原理

3、如何依據(jù)利潤表評價企業(yè)財務狀況與風險識別?

資產(chǎn)負債表初探

1、資產(chǎn)負債表的結(jié)構(gòu)

2、資產(chǎn)負債表的原理

3、如何依據(jù)資產(chǎn)負債表評價企業(yè)財務狀況與風險識別?

財務數(shù)據(jù)的本質(zhì)

1、銷售利潤率(ROS)的數(shù)據(jù)本質(zhì)

2、資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率的數(shù)據(jù)本質(zhì)

3、權(quán)益倍數(shù)的數(shù)據(jù)本質(zhì)

4、財務數(shù)據(jù)間的相互關(guān)系與相互作用

杜邦財務分析模型

什么是杜邦財務分析模型?

杜邦財務分析模型的局限性。

案例講解:如何分析一家企業(yè)的核心競爭力是什么

案例分析:快速分析不同公司所面臨的經(jīng)營風險(8家左右企業(yè)案例)

  1. 杜邦分析模型的局限性與改進
  2. 四重過濾識別利潤表中所隱藏的經(jīng)營風險

模塊二:現(xiàn)金流量表分析——現(xiàn)金流運用評價與風險識別

  1. 營運資本需求與經(jīng)營現(xiàn)金流的關(guān)系
  2. 現(xiàn)金流量表的結(jié)構(gòu)
  3. 現(xiàn)金流量表的主要項目
  4. 現(xiàn)金流量表的八個故事
  5. 經(jīng)營活動現(xiàn)金流是“王中王”

課程總結(jié)



 

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關(guān)于【輕沙盤】:輕沙盤,經(jīng)營沙盤的簡化版,對復雜冗余的沙盤形式作了簡化(省略了沙盤盤面,交易籌碼等實物教具,取消角色扮演……等),并聚焦財務相關(guān)內(nèi)容,簡化了其他(戰(zhàn)略,團隊協(xié)作,研發(fā)等)管理內(nèi)容,但同時遵循企業(yè)經(jīng)營邏輯,保留了沙盤的小組博弈與PK互動的內(nèi)容。輕沙盤,既保持了沙盤課程互動性強,學員學習參與度高,便于知識點吸收的優(yōu)點,又克服了沙盤課程“重演練輕講

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