管理者的量化思維與經(jīng)營(yíng)洞察

課程背景：

當(dāng)今競(jìng)爭(zhēng)激烈、信息爆炸的商業(yè)環(huán)境中，管理者學(xué)習(xí)量化思維與經(jīng)營(yíng)洞察具有重要意義。是企業(yè)和時(shí)代的要求：

?數(shù)據(jù)驅(qū)動(dòng)的決策要求： 企業(yè)需要管理者能夠運(yùn)用數(shù)據(jù)進(jìn)行決策，包括市場(chǎng)分析、產(chǎn)品定價(jià)、資源配置等方面。量化思維能夠幫助管理者更好地理解數(shù)據(jù)，做出基于數(shù)據(jù)的決策。

?精準(zhǔn)的業(yè)務(wù)分析要： 企業(yè)需要管理者具備經(jīng)營(yíng)洞察，能夠深入分析市場(chǎng)趨勢(shì)、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手、消費(fèi)者行為等，為企業(yè)制定有效的戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)計(jì)劃提供支持。

?風(fēng)險(xiǎn)管理與預(yù)測(cè)要求： 管理者需要通過(guò)量化思維和經(jīng)營(yíng)洞察，識(shí)別和評(píng)估企業(yè)面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，并制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理策略。同時(shí)，他們也需要能夠預(yù)測(cè)未來(lái)的市場(chǎng)變化和趨勢(shì)，為企業(yè)做好準(zhǔn)備。

?創(chuàng)新與持續(xù)改進(jìn)要求： 在快速變化的市場(chǎng)環(huán)境中，企業(yè)需要不斷創(chuàng)新和改進(jìn)。管理者需要具備量化思維和經(jīng)營(yíng)洞察，能夠發(fā)現(xiàn)市場(chǎng)機(jī)會(huì)、優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，推動(dòng)企業(yè)持續(xù)發(fā)展。

課程收益：

?更好的決策能力： 通過(guò)學(xué)習(xí)量化思維和數(shù)據(jù)分析技能，高管可以更準(zhǔn)確地理解市場(chǎng)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，從而做出更具洞察力和可靠性的決策。這樣的決策基于數(shù)據(jù)和事實(shí)，而不是基于主觀猜測(cè)或直覺(jué)。

?更有效的戰(zhàn)略制定： 量化思維和經(jīng)營(yíng)洞察可以幫助高管更深入地分析市場(chǎng)趨勢(shì)、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手和客戶需求，從而制定更具前瞻性和有效性的戰(zhàn)略。這樣的戰(zhàn)略能夠更好地滿足市場(chǎng)需求，提高企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力和盈利能力。

?更精準(zhǔn)的業(yè)務(wù)管理： 通過(guò)量化思維和經(jīng)營(yíng)洞察，高管可以更好地監(jiān)控和管理企業(yè)的各個(gè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域，包括銷售、營(yíng)銷、生產(chǎn)、供應(yīng)鏈等。他們可以利用數(shù)據(jù)分析工具和技術(shù)來(lái)識(shí)別問(wèn)題和機(jī)會(huì)，并及時(shí)調(diào)整業(yè)務(wù)策略和運(yùn)營(yíng)模式。

?更有效的風(fēng)險(xiǎn)管理： 高管通過(guò)學(xué)習(xí)量化思維和經(jīng)營(yíng)洞察可以更好地識(shí)別和評(píng)估企業(yè)面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)、金融風(fēng)險(xiǎn)等。他們可以利用數(shù)據(jù)分析和預(yù)測(cè)技術(shù)來(lái)制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理策略，降低企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)暴露。

授課對(duì)象：一級(jí)部門負(fù)責(zé)人和合伙人，高管，老板，總裁

課程時(shí)間：2天，6小時(shí)/天

課 綱

【引例】通過(guò)不同類型公司不同場(chǎng)景，呈現(xiàn)不同管理方式和方法

場(chǎng)景：一家金融機(jī)構(gòu)想要降低貸款違約風(fēng)險(xiǎn)，如何通過(guò)量化的風(fēng)險(xiǎn)管理方法，公司能夠更準(zhǔn)確地評(píng)估每位客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)，采取相應(yīng)措施來(lái)降低貸款違約的概率。? ? ? ? ? ?

第一講 經(jīng)營(yíng)視角全面系統(tǒng)認(rèn)識(shí)財(cái)務(wù)（初級(jí)層級(jí)）

1. 認(rèn)知財(cái)務(wù)管理

【故事】順境看銷售，逆境看財(cái)務(wù)

1.財(cái)務(wù)管理的五大重要性

（1）資源配置和決策支持

（2）風(fēng)險(xiǎn)管理

（3）績(jī)效評(píng)價(jià)

（4）信息披露和溝通

（5）支持決策和戰(zhàn)略規(guī)劃

2.財(cái)務(wù)管理的五大目標(biāo)

（1）盈利能力最大化

（2）資本結(jié)構(gòu)優(yōu)化

（3）風(fēng)險(xiǎn)管理

（4）資金流動(dòng)性保障

（5）價(jià)值最大化

3.財(cái)務(wù)報(bào)表的五大作用

（1）提供信息

（2）決策支持

（3）投資決策

（4）債務(wù)融資

（5）監(jiān)管合規(guī)

4.財(cái)務(wù)報(bào)表的類型

（1）資產(chǎn)負(fù)債表（Balance Sheet）

?靜態(tài)報(bào)表

?資產(chǎn)的兩大類型

?負(fù)債的兩大類型

?所有者權(quán)益的兩大類型

（2）利潤(rùn)表（Income Statement）

?動(dòng)態(tài)報(bào)表

?收入類型

?成本類型

?利潤(rùn)表目的

（3）現(xiàn)金流量表（Cash Flow Statement）

?動(dòng)態(tài)報(bào)表

?現(xiàn)金流量表兩大類型

?經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量?jī)?nèi)涵

?投資活動(dòng)現(xiàn)金流量?jī)?nèi)涵

?籌資活動(dòng)現(xiàn)金流量?jī)?nèi)涵

1. 了解資產(chǎn)負(fù)債表

【圖表】最新版資產(chǎn)負(fù)債表展示

1.解讀資產(chǎn)負(fù)債表的結(jié)構(gòu)

1. 恒等式
2. 個(gè)人家庭資產(chǎn)從哪里來(lái)
3. 企業(yè)資產(chǎn)從哪里來(lái)
4. 企業(yè)負(fù)債多一定不賺錢嗎？

2.理解資產(chǎn)對(duì)企業(yè)的意義

3.理解負(fù)債對(duì)企業(yè)的意義

4.分析資產(chǎn)負(fù)債表如何反映企業(yè)的財(cái)務(wù)健康狀況

三、探索利潤(rùn)表

1.解讀利潤(rùn)表的構(gòu)成

2.理解收入、成本和利潤(rùn)之間的關(guān)系

3.分析利潤(rùn)表如何反映企業(yè)的盈利能力和經(jīng)營(yíng)績(jī)效

【故事】業(yè)務(wù)員理直氣壯的說(shuō)：毛利率達(dá)到了60%，真的盈利嗎？分析并課堂互動(dòng)，分別根據(jù)崗位經(jīng)驗(yàn)分析原因

四、理解現(xiàn)金流量表

1.解讀現(xiàn)金流量表的含義

2.解讀現(xiàn)金流量表的組成部分

3.理解現(xiàn)金流入和流出對(duì)企業(yè)的影響

4.分析現(xiàn)金流量表如何反映企業(yè)的現(xiàn)金管理能力和償債能力

【案例】從德州撲克玩法，看四條財(cái)務(wù)至理名言。板書(shū)+課堂互動(dòng)，分別解讀四條名言的內(nèi)涵段子，分組討論立足本企業(yè)有哪些

第二講 經(jīng)營(yíng)視角全面系統(tǒng)認(rèn)識(shí)財(cái)務(wù)（高級(jí)層級(jí)）

一、經(jīng)營(yíng)分析與財(cái)務(wù)報(bào)表解讀

如何識(shí)別企業(yè)的財(cái)務(wù)健康和風(fēng)險(xiǎn)

【案例】某家互聯(lián)網(wǎng)P2P借貸平臺(tái)的案例，通過(guò)分析其財(cái)務(wù)報(bào)表和業(yè)務(wù)模式來(lái)評(píng)估其財(cái)務(wù)健康和風(fēng)險(xiǎn)。

二、財(cái)務(wù)決策與企業(yè)戰(zhàn)略

1.如何將財(cái)務(wù)分析與戰(zhàn)略規(guī)劃相結(jié)合

（1）目標(biāo)制定與財(cái)務(wù)指標(biāo)對(duì)齊

（2）風(fēng)險(xiǎn)管理與財(cái)務(wù)規(guī)劃

（3）資源分配與資金規(guī)劃

（4）業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估與戰(zhàn)略調(diào)整

（5）投資決策與戰(zhàn)略協(xié)同

2.以財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)為支撐的企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略

【案例】蘋果公司（Apple Inc.）為例，從五個(gè)層面分析財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)在企業(yè)發(fā)展中的重要作用

（1）財(cái)務(wù)規(guī)劃和預(yù)算制定

（2）投資決策

（3）成本管理

（4）財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理

（5）業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估和績(jī)效管理

3.?實(shí)戰(zhàn)演練與案例分析

【案例模擬】從經(jīng)營(yíng)管理的角度看財(cái)務(wù)報(bào)表，板書(shū)，圖表展示

針對(duì)實(shí)際企業(yè)案例進(jìn)行財(cái)務(wù)報(bào)表解讀和分析

學(xué)員參與討論和分析，加深對(duì)財(cái)務(wù)管理的理解和應(yīng)用能力

第三講 企業(yè)運(yùn)營(yíng)收益評(píng)估關(guān)鍵點(diǎn)

一、.財(cái)務(wù)指標(biāo)分析：ROI、ROE、ROA

1.ROI(投資回報(bào)率, Return on Investment)

【公式】投資回報(bào)率=(稅前年利潤(rùn)/投資總額)*100%

2.ROE(凈資產(chǎn)收益率, Return on Equity)

【公式】稅前凈利潤(rùn)/凈資產(chǎn)*100%

3.ROA(資產(chǎn)回報(bào)率, Return on Assets)

【公式】資產(chǎn)收益率=凈利潤(rùn)/平均資產(chǎn)總額*100%

二、指標(biāo)對(duì)比

1.ROI五類關(guān)注點(diǎn)分析

2.ROE顯示了兩類關(guān)系學(xué)

（1）企業(yè)利潤(rùn)與股東權(quán)益之間的關(guān)系；

（2）企業(yè)利潤(rùn)與總資產(chǎn)之間的關(guān)系；

三、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與收益的平衡

【案例】假設(shè)有一家投資公司正在評(píng)估兩個(gè)投資機(jī)會(huì)：一個(gè)是高風(fēng)險(xiǎn)、高收益的新興市場(chǎng)基金，另一個(gè)是低風(fēng)險(xiǎn)、低收益的穩(wěn)健債券基金。這家公司需要在風(fēng)險(xiǎn)和收益之間找到平衡，以確保其投資組合能夠在不同市場(chǎng)條件下實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定的回報(bào)。從新興市場(chǎng)基金和穩(wěn)健債券基金兩次層面，分析該企業(yè)的“風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估”和“收益潛力”。

【案例與討論】平衡投資機(jī)會(huì)案例分析，企業(yè)如何選擇對(duì)自己有利？

四、投資回收期評(píng)估

1.公式

投資回收期=累計(jì)凈現(xiàn)金流量開(kāi)始出現(xiàn)正值的年份數(shù)-1+上一年累計(jì)凈現(xiàn)金流量的絕對(duì)值/出現(xiàn)正值年份的凈現(xiàn)金流量

2.特點(diǎn)

（1）簡(jiǎn)單

（2）不考慮時(shí)間價(jià)值

（3）忽略項(xiàng)目的剩余價(jià)值

（4）不適用于復(fù)雜項(xiàng)目

【案例】假設(shè)公司投資了一個(gè)新項(xiàng)目，初始投資為100,000美元，每年的凈現(xiàn)金流入為30,000美元。根據(jù)投資回收期的公式，如何計(jì)算投資回收期，如何分析其收益？

五、現(xiàn)金流量分析

1.分析步驟

（1）收集財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)

（2）編制現(xiàn)金流量表

（3）計(jì)算現(xiàn)金流量指標(biāo)

（4）分析現(xiàn)金流量趨勢(shì)

（5）評(píng)估現(xiàn)金流量健康狀況

2.凈現(xiàn)金流量（Net Cash Flow）公式

（1）凈現(xiàn)金流量=現(xiàn)金流入量-現(xiàn)金流出量

（2）自由現(xiàn)金流量（Free Cash Flow）公式

六、特點(diǎn)

1.直觀性

2.反映實(shí)際情況

3.提供決策依據(jù)

4.注意時(shí)間價(jià)值

【案例】

假設(shè)某公司的現(xiàn)金流量表如下，如何計(jì)算該公司的凈現(xiàn)金流量和自由現(xiàn)金流量：

?

通過(guò)分析以上現(xiàn)金流量數(shù)據(jù)，可以評(píng)估該公司的現(xiàn)金流動(dòng)情況，并據(jù)此制定相應(yīng)的財(cái)務(wù)決策。

第四講 全成本體系認(rèn)知

成本管控的核心目標(biāo)

【圖示】全成本體系圖，含經(jīng)營(yíng)成本四大類10小項(xiàng)，經(jīng)營(yíng)費(fèi)用三大類，相關(guān)稅費(fèi)兩大類

一、全成本管控特點(diǎn)

1.全

【案例】

（1）全過(guò)程

（2）全業(yè)態(tài)

（3）全方位管控

2.嚴(yán)

【案例】銷售可能決定企業(yè)活得好不好；成本控制是否成功，將有可能決定企業(yè)的生與死

3.動(dòng)

【案例】ERP或其他工具，動(dòng)態(tài)監(jiān)控成本紅線，及時(shí)調(diào)整

4.精

【案例】精準(zhǔn)控制成本節(jié)點(diǎn)，特別是科技、工業(yè)企業(yè)

5.細(xì)

【案例】成本細(xì)分控制，多維度下的固定和變動(dòng)

二、全成本管控目標(biāo)

1.制定目標(biāo)

（1）預(yù)測(cè)成本

（2）目標(biāo)成本

（3）年度預(yù)決算

【案例】年底預(yù)決算會(huì)議過(guò)程中，財(cái)務(wù)老大與銷售老大的博弈

2.執(zhí)行目標(biāo)

（1）成本核算

（2）成本控制

（3）明確責(zé)任

3.分析目標(biāo)

（1）成本考核

（2）全面分析

（3）對(duì)標(biāo)目標(biāo)成本

【案例】費(fèi)用控制只是跑龍?zhí)?，?zhàn)略成本才是主角

三、全成本管控流程設(shè)計(jì)

1.前端設(shè)計(jì)能力

（1）行業(yè)空間

（2）競(jìng)爭(zhēng)能力

（3）細(xì)分市場(chǎng)

（4）目標(biāo)客群

2.中場(chǎng)控制能力

（1）采購(gòu)

（2）生產(chǎn)

（3）倉(cāng)儲(chǔ)

【現(xiàn)場(chǎng)問(wèn)題】討論

市場(chǎng)投入是否已合理？

生產(chǎn)效率是否最優(yōu)？

人力成本配置是否最佳？

獎(jiǎng)金成本是否趨于合理？

3.事后復(fù)盤能力-核心經(jīng)營(yíng)層

【案例分析一】局部?jī)?yōu)化等角度分析流程設(shè)計(jì)全鏈條成本

【案例分析二】從三個(gè)層次考量產(chǎn)業(yè)鏈延申能力

【案例分析三】從六個(gè)層次分析工程項(xiàng)目管控流程設(shè)計(jì)

第五講 經(jīng)營(yíng)費(fèi)用管控

【圖示】費(fèi)用管控圖，引出經(jīng)營(yíng)費(fèi)用全流程設(shè)計(jì)

一、管理費(fèi)用管控設(shè)計(jì)

【圖示】全部管理費(fèi)用展示

二、車輛使用費(fèi)管控設(shè)計(jì)

【思考】

1.正確劃分車輛的固定和變動(dòng)費(fèi)用，是第一要?jiǎng)?wù)，你是否已經(jīng)劃分清楚？

2.一把手“專車”問(wèn)題？

3.一個(gè)關(guān)鍵指標(biāo)“百公里油耗”，你如何應(yīng)用？

4.車輛保險(xiǎn)與車輛維修的“灰色”地帶，是否已注意？

5.不同行業(yè)，不同的管理標(biāo)準(zhǔn)

三、會(huì)務(wù)費(fèi)&培訓(xùn)費(fèi)用管控設(shè)計(jì)

1.一年之計(jì)在于“冬”，準(zhǔn)備開(kāi)幾次會(huì)

2.什么內(nèi)容？怎么開(kāi)？哪里開(kāi)？誰(shuí)參加？

3.內(nèi)部與外部人員會(huì)議費(fèi)用預(yù)算異同點(diǎn)

4.它的固定與變動(dòng)如何劃分

【討論】員工培訓(xùn)：請(qǐng)進(jìn)來(lái)，還是走出去？展開(kāi)討論思考如何設(shè)計(jì)

四、培訓(xùn)費(fèi)用管控設(shè)計(jì)-配套表單

1.配套表單

2.預(yù)算設(shè)計(jì)

3.培訓(xùn)評(píng)價(jià)表-學(xué)員填寫(xiě)

4.培訓(xùn)評(píng)價(jià)表-講師評(píng)價(jià)

五、人工費(fèi)用管控設(shè)計(jì)

【圖示】人力成本的三個(gè)層級(jí)

討論績(jī)效工資設(shè)計(jì)是否是重點(diǎn)？

討論最大的隱形成本是錄用失敗？

六、銷售費(fèi)用管控設(shè)計(jì)

1.最常用的：票據(jù)貼現(xiàn)費(fèi)用

2.流動(dòng)資金貸款總成本：不僅僅是利息

3.眼神流動(dòng)資金貸款全流程

七、運(yùn)輸費(fèi)用管控設(shè)計(jì)

1.運(yùn)費(fèi)誰(shuí)承擔(dān)

2.選擇什么樣交通工具

3.承運(yùn)商的承運(yùn)能力如何

4.影響運(yùn)費(fèi)的主要因素是什么

5.會(huì)不會(huì)發(fā)生二次運(yùn)輸費(fèi)用

6.裝卸復(fù)雜程度如何

7.運(yùn)輸途中的運(yùn)雜費(fèi)如何

【案例】一張發(fā)票引發(fā)的“冤假錯(cuò)案”，課堂探討日常報(bào)銷中的“雞飛狗跳”

第六講 企業(yè)隱性成本風(fēng)險(xiǎn)

一、會(huì)議成本

1.事前安排之召集會(huì)議

2.事中安排

3.事后安排

二、庫(kù)存成本

零庫(kù)存管理

【案例】降低庫(kù)存成本，零庫(kù)存管理無(wú)疑是“天花板”

三、溝通成本

1.溝通成本產(chǎn)生的場(chǎng)景

2.如何降低溝通成本

四、人力成本

1.顯性成本

2.隱性成本

五、流程成本

1.企業(yè)的資金審批權(quán)限設(shè)定

2.股東投資方式的選擇

3.資金收支兩條線管理

4.資金的監(jiān)管程序

5.國(guó)家的收支兩條線

六、停滯資源成本

1.什么是“冷霉呆滯”

2.如何盤活“冷霉呆滯”資產(chǎn)

七、企業(yè)文化成本

1.企業(yè)文化讓利潤(rùn)延申

2.企業(yè)文化讓利潤(rùn)擴(kuò)維

八、信用成本

1.管理與客戶往來(lái)款項(xiàng)的信用期

2.管理與高端客戶的信用成本

3.降低信用成本小妙招

【案例】管理角度全視角“挖掘”企業(yè)成本

1.全視角管理圖示

2.運(yùn)營(yíng)層面成本細(xì)化

3.決策層面成本細(xì)化

4.成本管理方法

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