數(shù)字經(jīng)濟(jì)時代財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)型與價(jià)值創(chuàng)造及融資風(fēng)險(xiǎn)管理

《數(shù)字經(jīng)濟(jì)時代財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)型與價(jià)值創(chuàng)造及融資風(fēng)險(xiǎn)管理》

【課程背景】
當(dāng)前是一個數(shù)字化智能化的時代，也是一個跨界的時代，對人們綜合能力的要求越來
越高！但是作為一名財(cái)務(wù)工作者，很多事務(wù)性的工作被財(cái)務(wù)軟件或財(cái)務(wù)機(jī)器人所取代。
甚至一些知名大學(xué)已經(jīng)取消了會計(jì)專業(yè)，那么財(cái)務(wù)人員的出路在哪里？在企業(yè)內(nèi)部，不
論是高層領(lǐng)導(dǎo)還是基層領(lǐng)導(dǎo)，對財(cái)務(wù)的要求也是越來越高，除了對業(yè)務(wù)部門進(jìn)行監(jiān)督或
控制外，還期望財(cái)務(wù)能夠賦能業(yè)務(wù)，能夠創(chuàng)造價(jià)值，還期望財(cái)務(wù)能夠參與經(jīng)營決策、融
資決策、風(fēng)險(xiǎn)管理，等等。
可見，不論是外部環(huán)境，還是企業(yè)自身發(fā)展，都對財(cái)務(wù)信息的及時性、準(zhǔn)確性和有效
性提出了更高的要求；作為企業(yè)管理重要組成部分，需要加強(qiáng)財(cái)務(wù)籌劃，保障資金獲取
、優(yōu)化配置、高效運(yùn)用；要防范投資風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)投資和經(jīng)營的全過程監(jiān)管；要控制風(fēng)險(xiǎn)
，實(shí)施精細(xì)化管理，有效控制經(jīng)營成本，確保經(jīng)營收益；降低決策風(fēng)險(xiǎn)，提高決策信息
的有用性，提升企業(yè)的績效管理水平。因此，財(cái)務(wù)管理轉(zhuǎn)型勢在必行。
那么財(cái)務(wù)如何進(jìn)行轉(zhuǎn)型？整體框架是怎樣的？主要途徑或抓手是什么？財(cái)務(wù)如何進(jìn)行
價(jià)值創(chuàng)造？財(cái)務(wù)如何參與經(jīng)營決策和融資決策？財(cái)務(wù)如何進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理？在本課程中我
們一起探討、尋找答案。
【課程收益】
讓財(cái)務(wù)認(rèn)識到財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)型的必要性，由要我轉(zhuǎn)變?yōu)槲乙D(zhuǎn)；
明晰財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)型的整體框架、主要途徑或抓手；
掌握全面預(yù)算管理、經(jīng)營分析、融資決策、風(fēng)險(xiǎn)管理等工具；
實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)創(chuàng)造價(jià)值。
【課程方式】
線下授課。
【課程時長】
1-2天，6小時/天

【課程大綱】
一、財(cái)務(wù)創(chuàng)造價(jià)值的時代已來臨
1、當(dāng)代財(cái)務(wù)的職能面臨的挑戰(zhàn)和機(jī)遇
2、財(cái)務(wù)職能分工與角色定位
-- 財(cái)務(wù)新職能：業(yè)務(wù)（管理會計(jì)）財(cái)務(wù)、專業(yè)財(cái)務(wù)、共享財(cái)務(wù)
- - 財(cái)務(wù)新角色：業(yè)務(wù)合作伙伴、價(jià)值管理者
3、對財(cái)務(wù)人員能力要求
1）業(yè)務(wù)合作伙伴需要具備的核心能力
思維突破：業(yè)務(wù)洞察力、業(yè)財(cái)融合思維
2）轉(zhuǎn)型時期財(cái)務(wù)人員的壓力管理與自我調(diào)節(jié)
3）財(cái)務(wù)人員應(yīng)具備的基本管理素養(yǎng)：
--保持對數(shù)字的高度敏感和數(shù)據(jù)分析與處理能力
--你的知識不僅限于財(cái)務(wù)會計(jì)
--良好的文字功底
--團(tuán)隊(duì)精神和用人育人
--溝通協(xié)調(diào)、談判能力
--要有工作壓力和吃苦的準(zhǔn)
--持續(xù)不斷的學(xué)習(xí)準(zhǔn)備
--管理會計(jì)工具運(yùn)用與創(chuàng)新
--融資和外部協(xié)調(diào)處理能力
--原則性和靈活性的把握能力


二、從經(jīng)營的本質(zhì)看財(cái)務(wù)如何轉(zhuǎn)型、如何創(chuàng)造價(jià)值
1、所有營利性組織都需要關(guān)心哪三件事？（開源、節(jié)流、籌劃稅）
2、毛利率如何算？公司定價(jià)該如何確定？定價(jià)想實(shí)現(xiàn)的毛利率實(shí)際是多少？
案例：--按采購價(jià)加價(jià)法，某公司的鋼板按每平方定價(jià)
--某公司的一款產(chǎn)品定價(jià)與成本幾乎持平，合理嗎？
3、如何實(shí)現(xiàn)有效開源
-產(chǎn)品、區(qū)域、客戶、人員；
-某兩個業(yè)務(wù)員全年銷售額分別為1000萬元、800萬元，哪個貢獻(xiàn)大？

-案例：某公司公共資源事業(yè)部新園區(qū)的開拓、格力手機(jī)、公司第二增長曲線的建立
4、如何實(shí)現(xiàn)有效節(jié)流
1）當(dāng)前經(jīng)營壓力大，壓縮費(fèi)用、減少開支，效果如何？
2）某個產(chǎn)品或訂單的成本到底是多少？
案例：某集團(tuán)業(yè)務(wù)部門要求財(cái)務(wù)人員對存貨采用個別計(jì)價(jià)法
某醫(yī)療器械公司材料利用率和廢品率？
3）生產(chǎn)制造費(fèi)用如何降低？
案例：某公司車間工人的工具每人一套，成本是增加了還是降低了？
機(jī)器設(shè)備是如何影響產(chǎn)品質(zhì)量的，該如何保養(yǎng)？
4）財(cái)務(wù)如何處理費(fèi)用報(bào)銷？
案例：某集團(tuán)西安公司辦事處的費(fèi)用報(bào)銷、某集團(tuán)的費(fèi)用包制度
4.5、公司有哪些隱性成本
4.6、取得專用發(fā)票、普通發(fā)票或沒有發(fā)票，哪個價(jià)格更低？

三、財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)型與價(jià)值創(chuàng)造的支持、管控與引領(lǐng)
1、?支持篇--把握數(shù)據(jù)中樞，成為企業(yè)經(jīng)營決策大腦
1）回歸基礎(chǔ)重獲新生
2）建立支持內(nèi)部管理者的“管理報(bào)告體系”
3）戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)一體化
4）用財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)透視企業(yè)經(jīng)營本質(zhì)，明確經(jīng)營改進(jìn)方向
-- 營業(yè)利潤的提升：盈利能力分析
-- 經(jīng)營效率的提升：營運(yùn)能力分析
-- 關(guān)鍵驅(qū)動因素分析法的具體應(yīng)用
案例：經(jīng)營分析報(bào)告幫助管理層找到企業(yè)經(jīng)營中的關(guān)鍵問題，發(fā)揮財(cái)務(wù)價(jià)值
2、管控篇——銜接戰(zhàn)略、運(yùn)營與考評，提升經(jīng)營績效
1）充分參與與戰(zhàn)略的制定、實(shí)施、分析與調(diào)整
2）財(cái)務(wù)部門在績效管理中發(fā)揮的作用
-- 與業(yè)務(wù)部門一起制定業(yè)績指標(biāo)，引導(dǎo)發(fā)展方向
-- 業(yè)績計(jì)量與考評，推動業(yè)務(wù)執(zhí)行力
案例：某企業(yè)財(cái)務(wù)部主導(dǎo)績效體系建立，推動了業(yè)務(wù)發(fā)展（標(biāo)銷與費(fèi)用包）
3）從“流程監(jiān)管者”到“流程優(yōu)化專家”
4）合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)控制，平衡業(yè)務(wù)發(fā)展中的增長和風(fēng)險(xiǎn)
3、引領(lǐng)篇——專注商業(yè)洞察，引領(lǐng)業(yè)務(wù)發(fā)展方向
1）從“看過去”到“看未來”：學(xué)會算明天的賬
2）著眼于價(jià)值鏈，幫企業(yè)看到增值的機(jī)會
3）財(cái)務(wù)從“管控型”走向“引領(lǐng)型”
-- 發(fā)現(xiàn)價(jià)值領(lǐng)域，引領(lǐng)價(jià)值導(dǎo)向的文化
-- 利用財(cái)務(wù)資源，創(chuàng)新經(jīng)營模式以提升業(yè)務(wù)績效
-- 洞察商業(yè)機(jī)會，幫助企業(yè)謀求更好發(fā)展
4）當(dāng)前時代下的財(cái)務(wù)洞察力
案例：知名企業(yè)利用大數(shù)據(jù)，對客戶行為進(jìn)行預(yù)測，引領(lǐng)業(yè)務(wù)發(fā)展


四、財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)型與價(jià)值創(chuàng)造的工具和抓手--全面預(yù)算管理
財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)型與價(jià)值創(chuàng)造核心是：事前規(guī)劃、事中控制、事后評估，形成一個管理的閉環(huán)，
關(guān)鍵在于把握業(yè)務(wù)流程的關(guān)鍵控制點(diǎn)。
1、企業(yè)為什么要進(jìn)行全面預(yù)算管理與控制？全面預(yù)算管理的自身價(jià)值
戰(zhàn)略目標(biāo)落地化 經(jīng)濟(jì)活動目標(biāo)化 管理方式精細(xì)化 經(jīng)營活動受控化
資金控制提前化
績效管理依據(jù)化 成本控制約束化
2、全面預(yù)算與戰(zhàn)略的關(guān)系
1）找準(zhǔn)方向，趨利避害，揚(yáng)長補(bǔ)短，實(shí)現(xiàn)目標(biāo)。
2）戰(zhàn)略不清，全面預(yù)算就會事倍功半
3）案例討論：本公司SWOT分析
3、全面預(yù)算編制前必須要搞清的事情
- 未來要做什么？（目標(biāo)）- 未來由誰去做？（責(zé)任）- 未來何時做？ （時間）
- 未來如何去做？（措施）
4、如何編制全面預(yù)算
1）目標(biāo)-路徑-事-錢-時間-責(zé)任人
2）結(jié)果標(biāo)準(zhǔn)、數(shù)據(jù)口徑
3）模板和表單
4）預(yù)算完成后經(jīng)過幾輪推演？
案例：某虧損的產(chǎn)品或業(yè)務(wù)是否砍掉？
5、全面預(yù)算的過程管控
6、預(yù)算執(zhí)行結(jié)果的運(yùn)用

五、融資的概述
1、融資重要性分析
案例：騰訊、阿里早期的融資
2、融資業(yè)務(wù)的存在的問題
3、融資業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)要素分析
4、融資過程中風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對的一般措施
5、融資的方式有哪些
1）債權(quán)融資
2）股權(quán)融資
3）供應(yīng)鏈運(yùn)營融資
4）其他方式

六、債權(quán)融資
1、債權(quán)融資的方式
1）公開發(fā)行債券
2）私募債券
3）短期、中長期貸款
案例分享：某公司靈活選取債權(quán)融資為公司發(fā)展奠定了基礎(chǔ)
4）保函
2、債權(quán)融資風(fēng)險(xiǎn)分析
1）信用評級及信用管理
2）抵押物的使用及處置
3）擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)
4）流動性風(fēng)險(xiǎn)
案例分析：某公司在接到外國訂單的情況下被銀行執(zhí)行了強(qiáng)制措施
5）利率風(fēng)險(xiǎn)
6）匯率風(fēng)險(xiǎn)
3、債權(quán)融資的風(fēng)險(xiǎn)管理
1）維護(hù)信用等級
2）提供真實(shí)的財(cái)務(wù)報(bào)表
案例分析：某財(cái)務(wù)人員提供虛假報(bào)表
3）按約定用途使用資金
4）做好資金計(jì)劃按期足額支付利息和本金（或貨款）
案例分享：某公司財(cái)務(wù)人員因疏忽沒有及時支付利息
5）避免短債長用
6）公司總體風(fēng)險(xiǎn)管理策略及偏好
既要用好財(cái)務(wù)杠桿又不能盲目加大財(cái)務(wù)杠桿
7. 公司良好的發(fā)展預(yù)期，防止擠兌

七、股權(quán)融資
1、股權(quán)融資的方式
1）股權(quán)增資擴(kuò)股融資
2）私募股權(quán)融資
3）股權(quán)質(zhì)押融資
4）股權(quán)交易增值融資
5）名股實(shí)債
2、股權(quán)投資人的分類
1）天使投資
2）創(chuàng)業(yè)投資（VC）
3）私募股權(quán)投資（PE）
4）產(chǎn)業(yè)基金
3、股權(quán)融資的風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對
1）商業(yè)計(jì)劃書的編制
2）商業(yè)保密及泄密
案例分享：微信的前世今生
3）公司控制權(quán)及股權(quán)稀釋
案例分享：投資人最喜歡的股權(quán)結(jié)構(gòu)
4）對賭協(xié)議
--是否簽對賭協(xié)議
--對賭協(xié)議有哪些坑
--對賭協(xié)議的風(fēng)險(xiǎn)管理
5）增發(fā)、定向增發(fā)、認(rèn)股權(quán)證等

【課程總結(jié)問題答疑】

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